Исправление в 2-НДФЛ, неправильно отражены суммы

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, в 2-НДФЛ неправильно отразились суммы аренды имущества с начала 2019г, т.к доходом считается день выплаты, а не день начисления, но бухгалтером сделано начисление без выплаты и суммы сели по месяцам начисления (6 мес) Как грамотно исправить 2-ндфл, чтобы суммы сели по месяцам и исчислить НДФЛ на дату фактического получения физлицом дохода согласно п.3 ст 226 НК? Просто вручную перебить данные так, как должно быть (но еще и налог на прибыль уменьшен на эту сумму, отдельная история)? И еще сверить контрольные цифры с 6-ндфл, по которому нужно сдать корректировку, т.к. суммы эти указаны, как выплаченные? Учет ведется в программе 1С.

Как грамотно все это безобразие исправить и привести в соответствие?

Заранее спасибо

Добрый!

да,сдача физ.лицом аренды , предусмотрено договором  ежемесячная уплата за аренду 20 числа

При расчете с физлицом выдавали за минусом НДФЛ.

дата начисления ежемесячно полследний день месяца.

В 6-ндфл суммы отразили как выданную 

стр 100  20.01.19

стр 110 20.01.19

стр 120 21.01.19

стр 130 ежемесячная сумма по договору

стр 140 сумма ндфл

в январе отразилась сумма начисленная в декабре 2018 г

и так все 12 месяцев.  НО из них фактически было выплачено только 5 месяцев с учетом декабря 2018, остальные начисления за минусом ндфл остались в задолженности перед физ лицом и показаны в 6-ндфл как выплаченные по аналогии с суммой за декабрь2018 г.. Я так понимаю, что 6-НДФЛ нужно привести в соответствие с фактической выплатой, верно? Но , что делать с 2-ндфл ? Контрольные суммы должны сходиться 

Привести в соответствие 6-ндфл, я имею ввиду, отразить фактические выплаты и сдать корректировку по расчету.

Марина Бух, вы меня правильно поняли. Я знаю как должно быть о чем я выше и  написала,  но не знаю как это исправить в базе 1с и превести  в соответствие 6- ндфл, 2- ндфл и налог на прибыль. Наверное, мне вопрос нужно было задать в другой теме. 

подробно в теме https://nalog-nalog.ru/forum/buhgalterskoe-po/ispravlenie-v-2-ndfl-nepravilno-otrazheny-summy-v-1s/