По информации РБК и Ведомостей, ФНС могут предоставить новые полномочия по контролю переводов между физическими лицами. Законопроекты, которые предусматривают расширение обмена данными между Банком России, банками и налоговой службой, уже готовы и направлены в Правительство. Это будут поправки в ст. 85 и 86 НК РФ, а также законы «О налоговых органах Российской Федерации» (от 21.03.1991 N 943-1) и «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
Предполагается, что Банк России будет передавать в ФНС сведения о подозрительных переводах между гражданами. После этого налоговая сможет получать информацию о счетах и операциях таких лиц в разных банках без проведения налоговой проверки. Сейчас для этого требуется официальный запрос и наличие оснований, например задолженности или уже начатой проверки.
Основная цель изменений — выявление доходов, которые граждане получают, но не декларируют. Например, это может быть сдача недвижимости в аренду, неофициальная зарплата, оказание услуг или продажа товаров без регистрации бизнеса. При этом налоговая будет видеть не отдельные переводы, а общую картину регулярных поступлений на счета.
Также планируется обязать банки запрашивать у клиентов ИНН как при обычной, так и упрощенной идентификации гражданина. Участники рынка обязаны будут передавать в налоговые органы сведения об открытии, закрытии или изменении реквизитов банковских счетов клиентов с указанием их ИНН либо присваивать физлицам идентификационный номер налогоплательщика при открытии счетов. Это связано с развитием платформы «Антидроп» для борьбы с мошенническими схемами и подставными счетами.
Новые правила могут вступить в силу через девять месяцев после официального опубликования закона.
Кто и в каких случаях может ограничить право лица на распоряжение средствами на его банковском счете? Узнайте в КонсультантПлюс. Пробный доступ бесплатный. Если вы хотите пользоваться системой на постоянной основе, уточните ее стоимость.