Что такое программа долгосрочных сбережений и как она работает

Как функционирует ПДС

В сберегательной программе может принять участие любой гражданин РФ, которому есть 18 лет. Максимальный возраст — без ограничений. Для этого нужно подписать договор с каким-либо негосударственным пенсионным фондом (НПФ) либо сразу с несколькими, и периодически вносить деньги. Главное, чтобы выбранный фонд был подключен к ПДС. При этом сумму и периодичность внесения денежных средств участники сберегательной программы устанавливают сами и фиксируют в договоре с НПФ. Размер взносов впоследствии можно менять.

Об особенностях заключения договора догосрочных сбережений рассказали эксперты КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа, получите его бесплатно на пробной основе.

Если вкладчик имеет пенсионные накопления, которые его работодатели отчисляли в государственный социальный фонд РФ, он их может перевести в ПДС. Взносы участников дополнительно софинансируются государством, и они получают право на налоговый вычет.

НПФ инвестирует денежные средства участников программы долгосрочных сбережений в разные финансовые инструменты, чтобы минимизировать риски потери средств и повысить прибыль. В высокодоходные проекты, но и с большими рисками инвестируется не более 10%. Большая часть средств вкладывается в высоконадежные проекты, например, корпоративные облигации государственных организаций и облигации федерального займа.

Доходы с инвестиций НПФ зачисляет на личный счет вкладчика, который вправе раз в пять лет переводить собственные накопления в иной НПФ, если в предыдущем его не устраивает доходность.

Получать выплаты от НПФ можно начать уже через 15 лет с момента вступления в ПДС либо женщинам с 55 лет, мужчинам с 60 лет.

Варианты выплат в зависимости от накопленной денежной суммы:

• пожизненный ежемесячный платеж;
• ежемесячная выплата в течение установленного периода по договоренности с НПФ либо от 10 лет;
• единовременная выплата через 15 лет после вступления в ПДС, а также если размер пенсии участника программы составит менее 10% от среднего прожиточного минимума пенсионера в РФ.

В определенных законодательством случаях участники ПДС могут воспользоваться и раньше собственными сбережениями. При этом пенсионные накопления по данной программе можно передавать в наследство, но только если участник уже не начал получать пожизненные выплаты из НПФ.

Господдержка ПДС

Государство заинтересовано, чтобы российские граждане инвестировали собственные денежные накопления на долгосрочный период в экономику. ПДС — одно из надежных и выгодных предложений вкладчикам для накопления, преумножения и сбережения денежных средств.

Кроме софинансирования долгосрочных сбережений, налоговых вычетов и страхования, впоследствии государство может предлагать участникам сберегательной программы более выгодные условия. К примеру, в начале 2024 года период государственного софинансирования составлял всего три года, и уже в середине 2024 года — 10 лет.

Сегодня Правительство РФ разрабатывает возможности расширения налоговых льгот работодателям, софинансирующим счета своих сотрудников, привязанных к ПДС.

Преимущества ПДС

Программа долгосрочных сбережений, как и любой другой инвестиционный финансовый продукт, имеет свои плюсы и минусы.

Преимущества:

• частью вклада могут стать пенсионные накопления до 2014 года;
• вклады ПДС страхуются государством;
• софинансирование долгосрочных сбережений государством;
• налоговый вычет;
• накопленными денежными средствами можно воспользоваться раньше установленного срока при возникновении сложных жизненных обстоятельств;
• накопление денежных средств допускается для третьих лиц.

Недостатки:

• условия сберегательной программы в будущем могут измениться;
• государственное софинансирование ПДС только 10 лет;
• долгосрочный период вкладов — от 15 лет, до достижения женщинами 55 лет, мужчинами 60 лет;
• низкая доходность вкладов в НПФ (обычно перекрывает только официальный процент инфляции).

Возможность досрочного снятия накоплений по ПДС

Досрочное расторжение договора в системе долгосрочных сбережений и вывод накопленных денежных средств возможны исключительно при возникновении у вкладчика тяжелых жизненных обстоятельств. Законодательство предусматривает только два таких случая: потеря кормильца и потребность дорогостоящего лечения.

При этом вкладчик ПДС в случае расторжения договора досрочно получает не всю накопленную денежную сумму на сберегательном счете, и только «выкупную сумму», формула расчета которой фиксируется в договоре с НПФ. Размер выплаты напрямую зависит от срока действия договора.

В разных НПФ условия досрочного расторжения договора по ПДС могут отличаться.

Пример расчета «выкупной суммы» по долгосрочным сбережениям в НПФ Сбербанка в зависимости от срока действия договора:

• семь лет — выплата вклада и инвестиционных доходов 100%;
• от пяти до семи лет — вкладчик получает 100% собственных вложений и 50% инвестиционного дохода;
• от двух до пяти лет — 90% собственных вложений и 50% дохода от инвестирования вклада;
• до двух лет — 80% собственных взносов.

ВНИМАНИЕ! Независимо от периода действия договора по ПДС, при его досрочном расторжении вкладчик не получает накопления от госсофинансирования и оплачивает налог на инвестиционный доход, в т. ч. налоговый вычет государству.

Во многих НПФ предусмотрен специальный «период охлаждения» по ПДС, на случай если вкладчик передумает инвестировать. К примеру, в договоре прописывается период охлаждения — 14 суток, на протяжении которых вкладчик может разорвать договор и получить 100% собственных вложений.

Особенности ПДС для пенсионеров

Наиболее выгодна программа долгосрочных сбережений для пенсионеров, которые могут забрать собственные накопления в любое время. Как правило, по условиям ПДС женщины вправе закрыть сберегательный счет либо начать получать соответствующие выплаты по достижении 55 лет, а мужчины — 60 лет. Этому условию соответствует большая часть пенсионеров в России.

Доходность вкладов пенсионеров по ПДС с государственным софинансированием может составлять более 100%. К примеру, работающий пенсионер подписал договор с НПФ, сделал вклад за первый год — 50 тыс. рублей. В следующем году государство удвоило данную сумму, соответственно, доходность составила 100%. Дополнительно НПФ зачисляет на счет вкладчика инвестиционный доход от вложенных средств пенсионером (50 тыс. рублей) и налоговый вычет 13%.

Итоги

Программа долгосрочного сбережения в 2025 году — один из лучших и безопасных финансовых инструментов для инвестирования с государственными гарантиями. Эта программа позволяет государству привлечь денежные средства физических лиц на продолжительный период для развития экономики, а российским гражданам накопить деньги и существенно увеличить в будущем свою пенсию. Стать участником ПДС, подписать договор с НПФ может каждый гражданин РФ, которому исполнилось 18 лет.