Здравствуйте! К нам устроился работник 29 октября 2020г.Имеет ребенка-инвалида.За октябрь начислено
1 829руб.40коп.Предоставлены вычеты 1400 как на первого ребенка и 12000руб как на ребенка инвалида.Сколько в октябре предоставить (какую сумму) вычетов? Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1855) предоставляет вычет -1400, и 429,40, и ставит НДФЛ К возврату 69 рублей. Правильно?
Добрый день!
Не могу сообразить, откуда к возврату 69 рублей.
В октябре сумма вычетов будет равна сумме дохода, так как положенные вычеты ее превышают. Но неиспользованные вычеты перейдут на следующий месяц, так как они исчисляются нарастающим итогом за календарный год.
Но я бы еще узнала (возможно, вы это уже сделали) точно ли работник имеет право на вычеты, не превысили ли его доходы необходимого лимита.
Если опираться на Письмо Минфина РФ от 14.08.2008 N 03-04-06-01/251, то правильно. В пределах налогового периода вычет может переходить на доходы последующих месяцев.
Правильно-то правильно. Вычет, действительно переходит, непонятна фраза "к возврату", тем более, что сумма дохода и сумма вычета совпадает... Ищите 69 рублей в другом месте. За что вы там работнику должны?
Работник только устроился, никаких начислений кроме как за отработанное время нет,вот расчетка
| Расчетный листок за Октябрь 2020 | ||||||||||||||||
| Организация: АО "Визит" | ||||||||||||||||
| Техник по комплексному обслуживанию и ремонту зданий | ||||||||||||||||
| К выплате: 1 789,75 | ||||||||||||||||
| 0003133 | ||||||||||||||||
| Общий облагаемый доход: | 1 858,75 | |||||||||||||||
| Применено вычетов по НДФЛ: | на "себя" | на детей | 1 858,75 | имущественных | ||||||||||||
| Вид | Период | Отработано | Оплачено | Сумма | Вид | Период | Сумма | |||||||||
| Дни | Часы | Дни | Часы | |||||||||||||
| 1.Начислено | 2. Удержано | |||||||||||||||
| Оплата по часовому тарифу показатели: Тарифная ставка часовая - 82,98 |
29-31 Окт 20 | 2 | 16 | 16 | 1 327,68 | НДФЛ исчисленный по ставке 13(30)% | 1-31 Окт 20 | |||||||||
| Премия по итогам работы за месяц % показатели: Процент оплаты - 40 |
1-31 Окт 20 | 531,07 | ||||||||||||||
| Всего начислено | 1 858,75 | Всего удержано | ||||||||||||||
| Долг за работником на начало месяца | Долг за предприятием на конец месяца | 1 858,75 | ||||||||||||||
| в том числе: излишне удержанного НДФЛ на начало периода |
в том числе: излишне удержанного НДФЛ на конец периода |
69,00 |
Неккоректно вставилась расчетка. В строке НДФЛ исчисленный по ставке 13% стоит 0, а встроке: долг за предприятием - 1875,75 (столько же начислено), в том числе излишне удержанного НДФЛ на конец периода - 69,00
Может убрать руками эту сумму?
Руками убрать можно что угодно. Мне кажется, важно понять, откуда идут невверные начисления. Я не могу предположить пока)
У вас указано: К выплате: 1 789,75, и в то же время Долг за предприятием на конец месяца - 1 858,75. Вот они 69 рублей. Где-то здесь ошибка.