Добрый день, помогите начинающему бухгалтеру пожалуйста!В 2023 году многим сотрудникам другой бухгалтер переплатил зп,теперь в 1с в анализе по зп минуса идут, сотрудники возвращать не будут и директор не требует от них,как можна убрать минуса,что бы не корректировать отчетность и не удерживать с сотрудников деньги!? Читала статьи что можно списать как внереализационные расходы
или
Задать вопрос
Как в 1с учесть переплату зарплаты,которую работники возвращать не будут?
Переплата как образовалась: случайно начислили и выплатили лишнюю сумму или ничего не начисляли и случайно выплатили больше?
Если второй вариант, то во-первых сейчас уже в любом случае поздно удерживать у сотрудников. И эту переплату следует учитавпать как доход сотрудника. И должны были обложить НДФЛ. Могут потом при проверке это найти.
На Внеры списывайте, конечно. Причем, раходы не принимаемые в н/у.
Другой бухгалтер начисляли зп и заплатила больше, выяснилось это спустя год! НДФЛ и страховые взносы были заплачены на эти переплаты!
Всё равно непонятно. Давайте на пальцах.
1.Начислили 100 руб, удержали НДФЛ, начислили страховые, а выплатили 150 руб. (вместо 87 руб., положенных после удержания НДФЛ). Тогда недоудержали НДФЛ и не начислили взносы с лишней з/п 57 руб. Тогда возникает разница на 70 счёте. Её на Внеры. Но излишне выплаченная зарплата не относится к выплатам, не облагаемым страховыми взносами и НДФЛ (ст 217, 422 НК), поэтому нужно начислить и то, и другое. Даже спустя год.
2. Начислили 150 руб. (вместо 100), соответственно с них удержались налоги и начислились взносы. Выплатили. Да, сотрудники получили лишнее, но тогда нет остатка на 70 счёте.
Или так, или так.
У Вас какой-то третий вариант развития событий?
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение