Здравствуйте! только сегодня заметила ошибку, подавая уведомление по НДФЛ за период с 1,05 по 22,05 указала сумму выше, и также оплатила налог на эту же сумму, а сейчас проверяя все данные для сдачи отчетности увидела ошибку, что сумма завышена. как теперь быть? нужно подать корректирующее уведомление за тот период однозначно наверное, а как быть с тем, что оплата также была выше нужного? она как то вернется на счет ЕНС или уже все?
или
Задать вопрос
завысила сумму по ндфл в уведомлении и при оплате налога
Добрый день!
Коректирующее уведомление подавать уже не надо, так как сдадите расчет 6-НДФЛ за этот период сейчас.
Излишне перечисленный НДФЛ вернется на ЕНС.
Тогда напрашивается у меня следующий вопрос, так как впервые сталкиваюсь с такой ошибкой и не знаю как правильно отразить в отчете 6-НДФЛ все это.
Получается в строке 023 по 3 сроку перечислено ставлю ту сумму,что реально перечислила или же надо поставить ту,что должна была по факту (она меньше ) и также в строке 163 сумма удержанная указывать ,которую удержать должна была по факту или ту,что перечислила?
Подскажите пожалуйста,я запуталась.
Удержали вы сколько? Столько надо или больше? Или вы ошиблись только в уведомлении и в перечислении?
В расчете 6-НДФЛ не отражается фактически перечисленный налог, там отражается тот налог, который надо было удержать и перечислить.
Поэтому если вы удержали верно, а неверно указали в уведомлении и перечислили, то в расчете вы отражаете ту сумму, которую должны были перечислить (меньшую), и у вас строки 023 и 163 не совпадут с уведомлением, хотя по правилам они должны совпадать между собой и с уведомлением. Если бы вы обнаружили ошибку раньше, то был бы смысл в подаче корректирующего уведомления. Но так как срок сдачи 6-НДФЛ уже близок, то лучше сдать верный расчет и не плодить уведомления.
в уведомлении указала сумму 9490, такую же сумму перевела на ЕНС, а по факту нужно было указать и перевести 5588 руб
Удержали 5 588?
Если да, то в расчете показываете 5 588. Разница должна вернуться на ЕНС.
Удержала да, 5588 руб.
Огромное спасибо за разъяснения. А то от жары совсем мозги опухли))))
Желаю Вам всего самого наилучшего,спасибо,что Вы есть!
Если решите подавать корректирующее уведомление по НДФЛ (или просто на будущее), смотрите наш материал, пример №1, в нем как раз ситуация, когда ошиблись в сумме налога.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение