Здравствуйте! ИП на УСН Доходы.В феврале 1 кв.зачли переплату страховых взносов в ПФР в фикс размере 14642р. и в мае (2 кв. )2811 р туда же.В июне сама внесла еще 14995р,в итоге к концу 2 квартала сидела переплата 32448 р. Обнаружила сегодня ,5 июля ,что сняли 01.07.21 за 1% от прев 10132 руб. И сегодня довнесла им 10132 р, недостающую сумму в страх взносы в ПФр в фикс размере. Поймает ли компьютер ФНС эти 4 дня ,когда недоставала сумма? Правильно ли все это?Сейчас собираюсь оплатить авансовый платеж по УСН .Спасибо)
или
Задать вопрос
Запуталась с переплатами в ФНС)
Добрый день!
Вы путано изложили ситуацию, если бы вы расписали цифры точно вместе с суммами авансов по УСН, то можно было бы сказать совершенно определенно.
Очень непонятно, что значит "зачли переплату". Вы писали в налоговую заявление и вам ее зачли, верно? Если так и есть, то на зачтенную сумму можно уменьшить аванс по УСН.
Далее к концу 2 квартала у вас было уплачено страховых взносов за 2021 год - 32 448 рублей (это пенсионные имеются в виду или с медицинскими тоже?) Значит, на эту сумму можно уменьшить аванс по УСН за полугодие.
Что вы имеете в виду под "поймает ли компьютер ФНС...". Что он должен поймать? Срок уплаты страховых взносов за 2021 год - 31 декабря 2021 года, никакой недоплаты у вас, судя по всему, - нет. Или вы беспокоитесь об авансах по УСН?
Верно,беспокоюсь за авансы. 1 кв 231579 *6%=13895 -14642=0 2кв 519030*6%=31142-14642-2811-14995=1306 авнс платеж УСН . 32448 пенсионные. Да, ответ с ФНс был о зачтении.
519 030 - это доход за полугодие, а не за 2 квартал, верно?
В этом случае все нормально. 1 306 - аванс за полугодие 2021 года. Вам его надо уплатить. Не вижу проблем с авансами по УСН в рамках изложенного.
Пенсионные страховые взносы за 2021 год вы также уже оплатили, осталось только до 01.07.2022 уплатить 1% с превышения за 2021 год. Как я понимаю, 10 132 - это 1% с превышения за 2020 год.
Страховые взносы уменьшают авасны и налог по УСН в периоде, когда они фактически уплачены. Эти 4 дня "неоплаченных" дня у вас пришлись на июль, то есть на период - 9 месяцев, аванс за который вы еще не рассчитывали.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение