В 2019году во втором квартале была оплата страховых взносов в сумме 20584,78 и в четвертом квартале 19819,16- итого:40403,94. Доход за год -360530р. В декларации я должна оплатить по УСН 21632руб, но я уже оплатила по страховым 40403,94? Правомерно ли мне выставили задолженность на эту сумму и еще пени начислили? ИП я закрыла в июле 2019г.
или
Задать вопрос
Закрыла ИП в июле 2019г, в 2020г сдала декларацию и мне начислили налог и еще пени. Прошу помочь разобраться.
Добрый день!
Справедливое уточнение от Просто_бухгалтер: у вас УСН 6%, верно?
Честно говоря, навскидку сложно разобраться с вашими скринами, но у меня мысль, а верно ли вы заполнили декларацию? Прикрепите лучше ее. Зачастую проблема именно в заполнении, тем более, что вы сами пишите, что по декларации у вас к уплате 21632. Что вы под этим имеете в виду?
Помогите пожалуйста разобраться. В налоговой ничего не говорят. Может я действительно неправильно составила декларацию? Высылаю декларацию, доходы и оплату страховых
Да, у нас УСН 6% Доходы.
Добрый день!
У вас строки 110-113 заполняются нарастающим итогом, поэтому строка 113 никак не может быть нулевой. 299 280 – это доход за полугодие или за второй квартал?
Строки 130 – 133 заполнены верно. В строках 140-143 должны стоять суммы фактически уплаченных взносов, но не больше сумм, указанных по строках 130-133.
Соответственно раздел 1.1 у вас заполнен совершенно не правильно. Отсюда и задолженность в налоговой. Они не видят декларации ваших уплаченных взносов.
большое спасибо за ответ, но сделала декларацию по форме из налоговой. Если Вас не затруднит, не смогли бы Вы расписать по строкам, куда, что вставить? Заранее благодарю. Для меня это очень трудно понять.
299 280 – это доход за полугодие
Понятно. Про строку 113 я погорячилась: упустила тот факт, что вы в июле закрылись. В остальном Perito вам уже расписала.
Вроде строка 113 все равно должна заполняться, налоговый период - это налоговый период, просто в данном случае он меньше года. Ошибаюсь?
Вы уплаченные взносы в декларации не показали. Надо заполнить строки 140, 141, 142, вписать в них суммы перечисленных страховых взносов. Учесть можно только те взносы, которые вы заплатили до закрытия ИП.
Насколько я понимаю из вашей таблицы, вы во 2-м квартале заплатили взносы в сумме 20585,78 руб. Сумма превышает налог за полугодие поэтому строка 141 = 17957. То, что заплачено в ноябре-декабре учесть нельзя, т.к. ИП вы закрыли в июле. В строка 142 = 20585. Строка 143 = 142.
В разделе 1.1 надо указать разницу между начисленным налогом (авансовым платежом) и суммой уплаченных взносов.
Строка 020 = 7277
Строка 050 = 7277
Строка 070 = 1047
Строка 100 = 1047
Большое спасибо. Сейчас попробую в налогоплательщике исправить и потом Вам отпишусь.
Проверьте пожалуйста.
А откуда у вас в стр.143 взялось 142 рубля?
Я не поняла- там та же сумма 20585 должна быть.
посмотрите пожалуйста
Да, теперь верно. Но строку 113 я бы все же заполнила, она равна строке 112. Вы все остальные строки за налоговый период заполнили, а 113 нет, не логично.
Да, подумала и соглашусь. Все-таки строку 113 надо заполнить.
Если Вы уменьшаете налог УСН на взносы, у Вас должен быть объект налогообложения УСН «доходы». Это соответствует действительности?
Добрый день.
Присоединяюсь к вопросу коллег о применяемой вами системе УСН.
Судя по вашим цифрам, у вас, все-таки, УСН-доходы. В этом случае Марина Бух права, скорее всего вы не показали в декларации уплаченные взносы.
Кроме того, взносы, уплаченные после снятия с учета в качестве ИП, не учитываются при расчете налога по УСН. Т.е., взносы, которые вы перечислили в 4-м квартале, не уменьшают налог. Налог к уплате у вас составит:
360530 * 6% - 20584,78 = 1047 руб.
Огромное всем спасибо, я уже подготовила декларацию с корректировкой, но сегодня была в налоговой, там нет приема, но вроде можно опустить декларацию в ящик при входе. Пересчитают или нет- вот вопрос?. Налог 1047 вчера оплатила, теперь начислят пени. Буду смотреть в личном кабинете.
Вы положили декларацию в ящик? Думаю, надежнее было отправить почтой (почта же работает?) с описью. Должны пересчитать однозначно. Другой вопрос, когда наладится нормальный режим работы...
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение