Здравствуйт . ПЖЛ,Помогите настроить раздельный учет товаров для УСН Д-Р и ЕНВД в 1с. Товар приходит на общий склад, когда реализации проходит могу отнести на усн или енвд затраты? Не знаю где это настроить если можно
или
Задать вопрос
совмещение енвд и усн
В вашем случае вы обязаны обеспечить полный раздельный учет ЕНВД и УСН (п. 8 ст. 346.18, п. 7 ст. 346.26 НК РФ). Делается это через настройки учетной политики. Поскольку механизм организации такого разделения в законах точно не установлен - вам, для начала, его надо продумать, закрепить в приказе об учетной политике и далее осуществить настройки 1С. Отдельно, для УСН и отдельно для ЕНВД.
Спасибо. Я знаю что раздельно надо, но как в программе настроили сделать не знаю, приход идет на единый склад, а вот списание раздельно не проходит. Работники разделены но так же деления начислений нет.
Настройка параметров учетной политики для целей УСН выполняется на закладке УСН формы записи регистра Учетная политика организаций для системы налогообложения Упрощенная
Объект налогообложения и ставка налога указывается в области реквизитов Объект налогообложения. Для объекта налогообложения Доходы налоговая ставка фиксируется в размере 6 % и не может быть изменена. Для объекта налогообложения Доходы минус расходы по умолчанию предлагается ставка 15 %. Если законом субъекта РФ установлена более низкая ставка, то она указывается в поле Налоговая ставка. При выборе объекта налогообложения Доходы минус расходы становится доступна кнопка Порядок признания расходов для перехода в форму с перечнем событий, выполнение которых необходимо для признания расходов, уменьшающих налоговую базу.
Для расходов каждого вида предусмотрен свой перечень критериев признания. События, которые должны произойти для того, чтобы программа учла расходы при определении налоговой базы, отмечаются флагами. При этом для отдельных событий флаги проставлены без возможности их снять. Это означает, что для признания расхода это событие должно обязательно произойти.
Напоминаем, материальные расходы, согласно подпункту 1 пункта 2 статьи 346.17 НК РФ, признаются в момент их оплаты поставщику, при этом факт их передачи в производство не имеет значения. Расходы на приобретение товаров признаются только по мере реализации указанных товаров (подп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ), поэтому для события Реализация товаров необходимо установить соответствующий флажок.
Объект налогообложения и ставка налога указывается в области реквизитов Объект налогообложения. Для объекта налогообложения Доходы налоговая ставка фиксируется в размере 6 % и не может быть изменена. Для объекта налогообложения Доходы минус расходы по умолчанию предлагается ставка 15 %. Если законом субъекта РФ установлена более низкая ставка, то она указывается в поле Налоговая ставка. При выборе объекта налогообложения Доходы минус расходы становится доступна кнопка Порядок признания расходов для перехода в форму с перечнем событий, выполнение которых необходимо для признания расходов, уменьшающих налоговую базу.
Для расходов каждого вида предусмотрен свой перечень критериев признания. События, которые должны произойти для того, чтобы программа учла расходы при определении налоговой базы, отмечаются флагами. При этом для отдельных событий флаги проставлены без возможности их снять. Это означает, что для признания расхода это событие должно обязательно произойти.
Напоминаем, материальные расходы, согласно подпункту 1 пункта 2 статьи 346.17 НК РФ, признаются в момент их оплаты поставщику, при этом факт их передачи в производство не имеет значения. Расходы на приобретение товаров признаются только по мере реализации указанных товаров (подп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ), поэтому для события Реализация товаров необходимо установить соответствующий флажок.
Настройка параметров учетной политики для целей ЕНВД при совмещении с режимом УСН выполняется на закладке ЕНВД формы записи регистра Учетная политика организаций для системы налогообложения Упрощенная
По рекомендациям Минфина РФ для целей раздельного учета расходов при совмещении режимов УСН и ЕНВД:
для определения параметра Метод распределения расходов по видам деятельности необходимо выбрать значение из списка: Нарастающим итогом с начала года;
для определения параметра База распределения расходов по видам деятельности необходимо выбрать значение - Доходы принимаемые (НУ).
Отдельно оформите закладку Запасы. Здесь имеется такая особенность: если объект налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов», то для правильного определения суммы расходов на приобретение товаров (с учетом факта оплаты поставщику и реализации) оценивать стоимость МПЗ при выбытии можно только методом ФИФО. Поэтому значение ФИФО установлено по умолчанию в реквизите Способ оценки материально-производственных запасов (МПЗ) и недоступно для редактирования пользователем. Для реквизита Способ оценки товаров в рознице надо установить значение - По стоимости приобретения
По рекомендациям Минфина РФ для целей раздельного учета расходов при совмещении режимов УСН и ЕНВД:
для определения параметра Метод распределения расходов по видам деятельности необходимо выбрать значение из списка: Нарастающим итогом с начала года;
для определения параметра База распределения расходов по видам деятельности необходимо выбрать значение - Доходы принимаемые (НУ).
Отдельно оформите закладку Запасы. Здесь имеется такая особенность: если объект налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов», то для правильного определения суммы расходов на приобретение товаров (с учетом факта оплаты поставщику и реализации) оценивать стоимость МПЗ при выбытии можно только методом ФИФО. Поэтому значение ФИФО установлено по умолчанию в реквизите Способ оценки материально-производственных запасов (МПЗ) и недоступно для редактирования пользователем. Для реквизита Способ оценки товаров в рознице надо установить значение - По стоимости приобретения
И не забудьте после начала работы с новыми настройками проверить, как у вас заполняется КУДиР по УСН.
Удачи!
Спасибо. настройки сделала как вы советовали. Но не все расходы при реализации товаров попадают в КДиР
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение