Расчет налога за 2017 год с превышением

Тане4ка
Постоянная ссылка #

Здравствуйте. ИП на УСН, доходы, без работников.

Приход 1 кв: 606955 руб, оплатила ОПС и ОМС за 2017 г в сумме 27990.

2 кв., приход 409825. Оплатила 3070 (1% превышения 300000) и 5354 (6% за 1 квартал). Уже поняла, что сделала ошибку уменьшив сумму налога на 3070

3 кв. прихода нет, оплатила 20492 (6% за второй квартал) и 4098 (1% превышения во втором квартале)

4 кв. Приход 1462739 руб. Платежей не было.

Теперь мне надо доплатить 14627 (1% сверх 300 тыс) и уменьшить на них сумму налога за 1 кв. 2018? Как быть с суммой 4098, на которую я уменьшила налог за 2 квартал. Какую сумму налога я должна заплатить по итогам 2017 года? И еще вопрос. Сумму превышения 300 000 в декларации отражаем вместе с суммами уплаченных взносов? Заранее спасибо.

Сергей экономист
Постоянная ссылка #
Суммы приводите именно за квартал или нарастающим итогом? Да в данном случае, поскольку уплата пройдет уже в 2018 году уменьшить вы сможете только доходы 1 квартала.
Вы уже и так все арсчетв сделали: 606955
409825+1462739 = 148771,14

148771,14 -27990-3070-5354-20492-4098 = 87767,14 -налога к уплате.

У меня так получается. Может я чего то недопонял правда.
Тане4ка
Постоянная ссылка #
Сергей, спасибо.
Все верно, суммы за квартал, не нарастающим итогом. Я примерно так и думаю, только смущает сумма 4098, которую я учла в 3 квартале, уменьшив на нее сумму налога за 2 квартал.
Сергей экономист
Постоянная ссылка #
Налоговый период год, поэтому думаю это не смертельно.
Сергей экономист
Постоянная ссылка #
Налоговый период год, поэтому думаю это не смертельно.
Тане4ка
Постоянная ссылка #
Большое спасибо.
Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение