Здравствуйте, работа ООО (дох 6%) с маркетплейсами по агентскому договору.
Маркетплейс продал товар за 100 руб, далее вычел свою комиссию и услуги и перевел за товар 80 рублей.
На р/с в банк пришло нам 80 руб. В ЭДО пришли документы на затраты 20 руб.
Насколько поняла, необходимо в реализации отразить 100 руб и на 20 провести расходы. Чем грозит, если мы провели реализацию за 80 руб?
или
Задать вопрос
При реализации товаров по агентскому договору не провели комиссию маркетплейса: чем это грозит?
Добрый день!
Уточните, где именно провели, что вы имеете в виду? И в каком периоде?
Неверное отражение операций - это недостоверный бухучет и заниженная налоговая база по УСН, а соответственно - и налог.
В отчете о реализации маркетплейса стоит цена продажи товара 100 руб. Далее маркетплейс в отчете о реализации указывает стоимость дополнительных услуг на сумму 20 руб. В конечном итоге на рассчетный счет компании приходит 100 - 20 = 80 руб. Компания проводит у себя в 1С сумму реализации, равную 80 рублям поступившим на р/с. Насколько поняла, компания должна была отразить доход 100 руб и вычесть из него 20. Если организация на дох 6%, то налогооблагаемая база равна 100 руб. Если организация на дох-расх, то налогооблагаемая база уже равна 80 руб. Вопрос, чем грозит занижение налогооблагаемой базы? где можно посмотреть штрафные санкции и метод их исчесления?
Вы верно рассуждаете.
Как вы в 1С проводите расчеты с маркетплейсом? Там в принципе неплохо настроен описанный вами элементарный порядок расчетов с комиссионером, почти автоматический.
О штрафах за занижение налоговой базы статья 120 НК РФ.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение