Добрый день. 1,2,3 кварталы начислялись авансовые платежи по Усн( доходы - расходы=5%), подавались уведомления и производилась оплата. За 4квартал убыток, в конце года начислила мин налог (1%), так как он больше, чем 5% за год. Образовалась переплата. Как заполнить уведомление, с минусом на сумму переплаты? И еще вопрос: 68.12 - усн(5%), 68.12.1-мин(1%), какими проводками выровнять счета, чтобы на 68.12 -сальдо 0, на 68.12.1- переплата по дебету ?
или
Задать вопрос
Переплата по усн авансовыми платежами
Добрый день!
За год (4 квартал) уведомление подавать не надо, сдают декларацию, где отражаются начисленные суммы за каждый квартал и минимальный налог.
По проводкам не поняла вопрос. У вас минимальный налог меньше уплаченных авансов?
Да, минимальный налог меньше уплаченных авансовых платежей
У вас сальдо по 68.12 (авансы) должно быть нулевым, так как в 2023 году начисления авансов "бились" уведомлениями об исичсленном налоге. А минимальный налог у вас должен отразиться с минусом, а потом отразиться переплатой на 68.90 (ЕНС).
Да, это я понимаю, но при начислении мин налога Д 99 К 68.12.1 почему то и на 68.12 и на 68.12.1 остается висеть заложенность по кредиту . Может какие-то проводки еще сделать..
У вас уведомления сформированы? Попробуйте перепровести документы и сделать заново закрытие месяца.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение