Добрый день , подскажите, как правильно сделать
По декларации в строке 020 ( 1 квартал) выходит -8756,00
2 квартал к уменьшению 2194,0
3 квартал к уменьшению 872,0
4 квартал к уменьшению 1974,00
Мы оплатили в течение года 2500,00
Раздел 2,2 стоит минимальный налог строка 280-3702,00
В итоге мы должны заплатить 3702,00 мин.налог и разницу 8756,00-2500=6256,00? или только минимальный налог
Добрый день!
То есть по итогу года вы получили убыток, верно?
Я за то, чтобы платить разницу между минимальным налогом и уплаченным авансом, то есть (3 702 - 2 500) = 1 202.
Ну и за неуплату аванса вовремя должны быть начислены пени, но с перерасчетом из-за итогового убытка.
Исходя из тех цифр, что дал автор ветки, у меня выходит, что налог за год равен 3716 руб. Разве нет? А это больше чем сумма минимального налога. Получается, что нужно доплатить 3716 - 2500 руб. = 1216 руб. И да - будут пени.
Да, Елена, вы совершенно правы. Сама не поняла, где убыток разглядела.
Любовь-75, приношу свои извинения. В разделе 1.2 у вас должна быть заполнена срока 110, а не 120. То есть к уплате не минимальный налог, а налог, рассчитанный в обычном порядке. И расчет тот, который привела Елена.
Может не так я написала
в 2.2 у нас выходит
236262 расход 111181
236262(доход небыло) 142517
305571 224281
370203 317121
налоговая база для налога
125081
93745
81290
53082
Исходя из этих цифр, был заполнен раздел 1.2 (первый пост)
Извините , всплыли новые цифры, и почему то моя 1С считает совсем нетак , как калькуляторы на сайте, поэтому засомневалась , может кто то посмотрит
доход расход
403717 259581
403717 290917
473025 372681
559467 465521
налоговая база
144136
112800
100344
93946
7%
10090
7896
7024
6576
В итоге к оплате мин.налог 5595,00
Что-то суммы доходов и расходов у вас ну совсем разные в этом и предыдущих сообщениях)
Какой у вас вопрос?
По приведенным вами последним данным авансы и налог рассчитаны верно. Получился налог за год - 6576 рублей, минимальный налог - 5595 рублей. Соотвественно вы должны уплатить бОльшую сумму - 6576 рублей. Учитывая,что вы уже уплатили в течение года 2500 рублей (это верно?), то доплатить вы должны 6576 - 2500 = 4076 рублей.
По идее 10090 рублей вы должны были уплатить за 1 квартал 2020 года, но не сделали этого. Поэтому вам начислят пени за его неуплату.
Спасибо, большое. А пени возможно самому рассчитать? что бы сразу все оплатить?
Возможно рассчитать. Вот здесь есть калькулятор.
Но, честно говоря, я бы на вашем месте не стала заморачиваться с самостоятельным расчетом пени, так как это достаточно замороченная история у вас получится: вы ведь платили частями, не всю задолженность сразу.
Я бы оплатила налог, сдала декларацию, а потом заказала сверку с налоговой и оплатила бы пени по их расчету (сначала проверив, конечно).
Здравствуйте
Подскажите, пожалуйста, при продаже в розницу УСН д-р можно ли принимать в расход товарные накладные в которых товар за куплен для продажи в розницу?
Я учитываю их в расход, а тут посмотрела ролик в интернете и в нем сказали что нельзя, только после реализации товаров... Можно поподробнее, пожалуйста
Заранее спасибо за ответ
Добрый день!
Затраты на товар при УСН д-р учитываются в расходах, после выполнения трех условий:
При этом розница это или опт, не имеет значения.
Т е не нужно ждать когда они товары будут проданы?
Неверно выразилась. Товары куплены = товары куплены покупателем у вас = товары проданы. Так будет корректнее.
То есть для принятия затрат на товар в расходы вы должны их продать.