Доброго времени суток, у меня вот такой вопрос
Я являюсь ип, открыла ип в марте прошлого года, усн. Доход быд с июня по сентябрь. Ни какие выплаты не вносила, не было средств. На данный момент висит долг по налогам. В ближайшее время оплачу налоги. Так же я не сдавала еще декларацию. Понимаю будут штрафы и пени.
Вопрос, как нужно ли заполнять декларацию, если я еще не оплатила налоги?
Добрый день!
Заполнение декларации не зависит от фактически уплаченных налогов. То есть указываете в декларации ваш доход и исчисленные суммы налогов. В долгах у вас висят взносы, скорее всего.
Спасибо)))
Ип без сотрудников, усн 3%
Теперь вопрос о заполнении декларации
1. В разделе 1.1 в строке 020 должна написать сумму авансового платежа, за апрель, а если я не вносила эту сумму, так как не было ни какого дохода, т.е. я должна написать 0? Значит и в остальных строках указываю по нулям? Верно я понимаю?
2. В разделе 2.1.1 в строке сумма полученных доходов, непостредственно в строках 110, 111, 112, 113 я указываю свои доходы? Если был нулевой доход я тоже должна прописать?
В строке 133 я подсчитала сумму исчисленного налога, я честно была удивлена той сумме которая у меня получилась. Я же ее не буду уплачивать? Про взносы я знаю, они в ближайшее время будут уплачены
Для начала повторю общий принцип заполнения декларации: ваши фактичекие уплаты /неуплаты налога никаким образом не влияют на заполнение декларации.
1. В строке 020 раздела 1.1 вы должны вписать сумму авансового платежа за 1 квартал 2021 года. Как я понимаю, доходов у вас в 1 квартале не было, поэтому там будет стоять 0. Далее во 2 и 3 кварталах у вас доход был, поэтому в строках 040 и 070 у вас будет стоять сумма аванса за 2 квартал и за 3 квартал.
2. В разделе 2.1.1 строках 110, 111, 112, 113 будут стоять ваши доходы нарастающим итогом. То есть строка 110 - 0, строка 111 - доходы за июнь, строка 112 - доходы с июня по сентябрь, строка 113 - доходы с июня по сентябрь. Тут я опираюсь на ваши слова о том, что доход вы получали с июня по сентябрь, а в остальные периоды доходов не было.
Ваш налог к уплате - 3% от дохода. Учитывая, что взносы вы не платили в 2021 году, вы не сможете уменьшить налог, поэтому его надо уплатить в полном размере. Почему вы решили, что не будете ее уплачивать? Ну то есть вы, конечно, можете не платить его, но с вас его снимут принудительно.
Благодарю, да предыдущий ответ))
Вопрос следущий по расчетам в разделе 1.1 в строке 040 я указываю сумму авансового платежа от доходов за 3 квартал, в строке 050 я ни чего не пишу, в строке 070 указываю за 4 квартал, так же в строке 080 я ни чего не пишу и в строке 100
Если я правильно понимаю, в строке 070 указывается общая сумма авансовых платежей, и эта сумма должна совпасть с строкой 133?
Нет, всё не так)
Строка 020 - 0,
строка 040 - аванс за 2 квартал,
строка 070 - аванс за 3 квартал.
В разделе 1.1 отражаются поквартальные суммы! Поэтому они не будут совпадать со строкой 133 раздела 2.1.1, где отражен налог за год. А вот сумма строк 040 и 070 должна быть равна строке 132, которая равна в свою очередь строке 133.