Добрый день.
Впервые делала декларацию по ЕСХН и подала декларацию с ошибочным ОКТМО и ошибочной суммой начисленного аванса за 1 полугодие (больше чем надо). Сделала корректировку с номером 1, ОКТМО указала ошибочное и суммы везде нули.
Новую декларацию (с номером корректировки -0) с правильным ОКТМО и всеми суммами еще не подавала.
Но в личном кабинете ИП почему то начислилась сумма налога за 1 полугодие согласно первоначальной декларации, хотя я подавала корректировку с нулями.
На сегодняшний день система не пропускает новую исправленную декларацию с номером корректировки -0, не пойму как теперь все исправить.
Почему так прошло начисление, несмотря на нули в корректировке? Как исправить, чтобы сумма начисленного аванса за 1 полугодие села правильная?
Заранее благодарю за ответ.
Ошибка в декларации по ЕСХН
Добрый день!
ОКТМО в расчете 6-НДФЛ правится в особом порядке, и тогда подается как бы отменяющая декларация и еще раз первичная. Для деклараций отменяющих действий не предусмотрено.
Советую вам подать декларацию с номером корректировки "2", где отразить верные данные, и следить за ЛК ИП, но при этом не ждать изменений в режиме реального времени! После подачи уточненки камеральная проверка предыдущей декларации останавливается и начинается камеральная проверка новой декларации. Срок камеральной проверки - 3 месяца. Однозначно оценивать данные в ЛК ИП можно только после окончания камеральной проверки.
А вообще при ошибке в ОКТМО подача уточненной декларации - право налогоплтельщика, а не его обязанность.
Огромное вам спасибо.
Я же правильно понимаю, что теперь делаю Декларацию со всеми суммами, что и ранее, но в строке где была неверная сумма, ставлю правильную?
Меня смущает, что в ЛК в камеральных проверках первоначальная декларация стоит в статусе проверки, а уточненная с нулями -статус проверено.
Переживаю, что подав новую декларацию с корректировкой 2, чтобы ничего ещё не начислилось дополнительно.
Поскольку, подав 6-НДФЛ у меня начислился просроченный долг, хотя все оплатили в декабре.
Вы пишите, что "начислилась сумма к уплате за полугодие" по 1-ой декларации.
Порядок работы ЕНС таков. Вы должны были подавать уведомление об исчисленном налоге (авансовом платеже по ЕСХН) за полугодие. По сроку уплаты его должны были списать.
Сейчас вы подаете декларацию по ЕСХН. У вас платеж по налогу мог сейчас отразиться только в предстоящих платежах, но не в сальдо ЕНС, так как в сальдо он попадет только по сроку уплаты налога. А авансовый платеж отразится в совокупной обязанности (то есть попадет в сальдо) только после окончания камеральной проверки декларации, так как она подана после срока уплаты и налог (аванс) к уплате уменьшен.
По 6-НДФЛ ситуация такая же как с декларацией по ЕСХН в отношении аванса. НДФЛ, отраженный в 6-НДФЛ за 2023 год, должен был быть уже уплачен. То есть корректировка подается после срока уплаты налогов. Поэтому данные из корректировки отразятся на ЕНС только после окончания камеральной проверки.
Поэтому повторюсь еще раз: не ждите отражения своих корректировок на ЕНС на следующий день.
Я прошу прощение за беспокойство, но очень перживаю.
Вы писали, что тик как корректировка подается после срока уплаты налогов. Поэтому данные из корректировки отразятся на ЕНС только после окончания камеральной проверки.
У меня в ЛК ИП в разделе камеральных проверок отображена информация о том, что камеральная проверка по корректирующим декларациям окончена, а по первоначальной декларации проверка еще идет.
Просто я вчера подала декларацию с корректировкой 2 (указала верный ОКТМО, и все теже суммы, что и в первой декларации, но исправила сумму аванса на правильную.) И сегодня в ЛК ИП сегласно этой корректировочной декларации дополнительно образовалась задолженность по авансу за 1 полугодие с формулировкой "Доначислен налог по расчету по УД" и в связи с эти начислена немаленькая пеня.
Что делать вообще не понимаю? Я в полной расстерянности.
Очень прошу вашей помощи помочь со всем разобраться. Налоговая не отвечает на мои обращения.
Первое, вам надо перестать суетиться, засыпать налоговую противоречащими друг другу корректировками и ждать мгновенной реакции на них.
Как вы обращались в налоговую? Писали запрос? У них есть 30 дней на ответ.
Далее, налоговики утверждают, что ЛК не обновляется в режиме реального времени! Они берут на это неделю. По факту ЛК обновляется чаще, конечно.
Регламент отражения совокупной обязанности на ЕНС четко прописан в ст. 11.3 НК РФ. Прочитайте её.
Данные из деклараций отражаются на ЕНС сразу после получения, но не ранее срока уплаты налога. Данные с налогом к возмещению отражаются только после окончания камеральной проверки (+ 10 дней на вынесение решения по ней!).
У вас по последней декларации по новому ОКТМО налог к уплате новый, вот его сразу и отразили на ЕНС. Налог по году отражению на ЕНС пока не подлежит, так как не наступил срок уплаты. Авансы в первой корректировке у вас к уменьшению, поэтому сразу и не отразились на ЕНС (не забывайте еще 10 дней на вынесение решения!) Вы не даете довести процесс камералки до конца, так как сейчас все предыдущие камералки остановлены, камералят последнюю декларацию.
Пусть доведут дело до конца! Пени лишние потом сторнируются.
При этом, конечно, не надо забывать, что ЛК может и глючить, и могут возникать ошибки, поэтому контролировать его надо.
Огромное спасибо за ответ.
Я не так давно всем этим занимаюсь, поэтому и паникую сильно. Не уверена, что все верно сделала.
Просто меня смутил тот факт, что в разделе камеральных проверок по двум корректирующим декларациям отображается информация, что они проверены. И получается, что сейчас не проверена только первоначальная, которую уже дважды скорректировали.
Переживаю, чтобы не заблокировали расчетный счет ИП
По какой причине боитесь блокировки? Счета не блокируются просто так, по желанию левой пятки инспектора.
В любом случае при наличии отрицательного сальдо ЕНС вам сначала придет требование о его погашении, будет дан срок, чтобы вы заплатили, и только потом снимают деньги с счета.
При подаче корректирующих деклараций камеральная проверка предыдущей заканчивается.
Я тоже читала, что при подаче корректирующих деклараций камеральная проверка предыдущей заканчивается.
Но в ЛК в разделе камеральных проверок, все корректирующие декларации со статусом "проверено", а первоначальная со статусом "идёт проверка'.
Поэтому и не могу понять почему так отображено в ЛК.
Почему то до дважды начислен аванс за 1 полугодие прошлого года ( один раз по первоначальной декларации и второй раз по корректирующей).
И суммы задваиваются и получается просроченная задолженность по авансу за 1 полугодие.
Вот на статусы проверок я бы внимания особо не обращала, они зачастую зависают в каком-то неправильном состоянии.
У вас авансы отражаются по двум разным ОКТМО, поэтому они и задвоились.