Командировочные расходы в отчетности

Кики___
Постоянная ссылка #

Добрый день.
Командировочные расходы (билет на поезд, гостиница) диреткор в командировке оплатил с карты организации, данная привязана к р/с основному - то их надо показывать в отчетности как не облагаемые?

Сергей экономист
Постоянная ссылка #

О какой отчетности речь?

Кики___
Постоянная ссылка #

РСВ, 4-фсс

Сергей экономист
Постоянная ссылка #

В РСВ:

подразделе 1.1 Приложения 1 к разд. 1

  • в стр.030 - общую сумму командировочных выплат, в том числе не подлежащих обложению;
  • в стр. 040 - сумму командировочных выплат, не подлежащих обложению; 
  • в стр. 050  -разницу между общей суммой выплат работнику в связи с командировкой и суммами, которые не облагаются взносами; 
  • в стр. 051 -если по работнику превышена предельная величина базы для начисления взносов на ОПС.

по аналогии в подразделе 1.2 Приложения 1 к разд. 1.

В 4-ФСС да  суммы не подлежащие обложению в строке 2 таблицы 1 (п. 7.2 Порядка заполнения расчета 4 - ФСС).

Кики___
Постоянная ссылка #

Я читала, что если организация с р/с сама оплатила билеты, жильё, то указывать их в отчетности РСВ и 4-ФСС не надо, т.к. данные выплаты не выплачивались сотруднику.

как быть здесь карта привязана к р/с - сотрудник (ген.директор) приехал в гостиницу, оплатил картой, сумма списалась с основного р/с, как понимать данное списание?

Сергей экономист
Постоянная ссылка #

Если это корпоративная карта не относящаяся лично к работнику, то считаестя что деньги через него не проходили, а был прямой расчет с контрагентами. В этом случае и авансовый отчет на эти суммы составлять нет смысла и отражать их в отчетах тоже.

Кики___
Постоянная ссылка #

Спасибо

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение