Добрый день! Подскажите, как правильно сделать ?
фирма открылась 19.10.18 при сдаче баланса за 2019 год в Форму2 пойдет период с 19.10.18-31.12.19 или нужно расписывать
период с 19.10.18-31.12.18
период с 01.01.2019-31.12.2019
А баланс уже будет период с 19.10.2018-31.12.2019?
Ваш период, за который вы сдаете отчетность, - с 19.10.2018 по 31.12.2019 г. Предыдущий отчетный период отсутствует, есть только отчетный.
т.е. в форме 2 на конец 2019 года на 31.12.19, я должна была отразить только суммы
сумма дохода из декларации по налогу на прибыль на 31.12.2019
аналогично и сумму расходов?
Добрый день!
Форма 2 и баланс заполняются на основании данных бухгалтерского учета, а не на основании декларации по налогу на прибыль.
Да, но пришло письмо из налоговой , где написано, что форма 2 не совпадает с доходом декларации на прибыль
Любовь, данные бухгалтерского и налогового учёта очень редко совпадают.
Практически у любой компании есть непринимаемые расходы - уже форма 2 по расходам с декларацией по прибыли разойдётся.
Реже, но бывают случаи, что доходы в налоговом учёте не принимаются (безвозмездно полученное имущество от учредителя), а в бухгалтерском - это внереализационный доход.
Я про временные разницы вообще не говорю - отдельная история.
Так что анализируйте несоответствия БУ и НУ и пишите пояснения о расхождениях.
Да, спасибо с этим разобрались. а вот с датами подскажите, как правильно?
фирма открылась 19.10.18 при сдаче баланса за 2019 год в Форму2 пойдет период с 19.10.18-31.12.19 или нужно расписывать
период с 19.10.18-31.12.18
период с 01.01.2019-31.12.2019
А баланс уже будет период с 19.10.2018-31.12.2019?
Добрый день!
Главбух_Елена вам корректно уже ответила на этот вопрос: если фирма зарегистрирована в октябре, то для бухотчетности ваш первый отчетный период с даты регистрации до 31 декабря следующего года. Расписывать не надо.
Согласна с Просто_бухгалтер: поясните расхождения. Это нормальная ситуация.