или
Задать вопрос

Зачет сумм по авансам за прошлые периоды

z83_83
Постоянная ссылка #

Добрый день. Прошу помощи.

Пришла работать в организацию, а у бывшего бухгалтера полный бардак по счетам 62.02 и 76АВ. С предыдущих годов висят суммы в остатках по Д76АВ, при этом остатка по 62.02 по этим контрагентам нет. Обороты по счетам 62.02 и 76АВ из-за этого вообще не ижут, суммы разницы внушительные. Как быть? как закрыть остатки по 76АВ?

Ответить
Сергей экономист
Постоянная ссылка #
Проверять помесячн, суммы отгрузки по договорам и обороты по кт 76 АВ. Может не все авансы отгрузками закрыты.
Может кто из главбухов подтянется и что-то посоветует.
Ответить
Главбух_Елена
Постоянная ссылка #
Вообще, если у Вас отгрузки все стандартные (без экспортов, импортов и т.п.), ставка НДС - 18%, то остаток по счету ДТ 76АВ = остаток по КТ 62.02 × 18/118. Если перечисленные мною условия выполняются, а данное равенство не выполняется, значит, что-то пошло не так. Все современные программы автоматически закрывают и сами авансы и авансовый НДС. Для этого документы должны быть перепроведены в хронологическом порядке и сформированы все записи в книге покупок и книге продаж. Если программа старая (когда я работала в 7.7 мы в ручную все сами делали) или учет ведете вручную, то, как Вам сказал Сергей, нужно сидеть и проверять все помесячно.
Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение