покупатель не оплатил и не оплатит задолженность за 4 месяца 2021 года, в 2022 году удалили реализацию и сделали корректировку декларации по НДС, почему мы должны оплачивать НДС за работу которую не оплатят.
в таком случе какие документы нам необходимо оформить с контрагентом чтобы налоговая не восстановила удаленную сумму НДС
Добрый день!
Вы скорректировали только НДС? Почему вас волнует только он? У вас же и налог на прибыль должен поплыть, и бухгалтерский учет.
У вас реализация чего была? Выполнение каких-то работ? Тогда контрагент должен также убирать из своего учета ваши документы и менять свою отчетность.
Никакими корректными документами это не оформить, если вы хотите просто убрать отражение реально выполненных работ. Решать вопрос можно, только зная нюансы.
Надо смотреть индивидуально
бух баланс корректировка будет 2022 годом, а ндс и налог на прибыль 2021 г., контрагент усн он не вносил в книга доходов и расходов, также в бух балансе сделает корректировку 202 годом
Ну если обе стороны сделали вид, что никаких работ не было, то какие же вы хотите подтверждающие документы?)
Вы же просто удаляете факт хозяйственной жизни, как я поняла, а не по каким-то причинам (претензия, брак и прочее). Вы совершаете нарушение, на нарушения подтверждений не требуется.
"почему мы должны оплачивать НДС за работу которую не оплатят"?
- "хороший" подход.
Я понимаю еще принятие дебиторской задолженности по истечении трёх лет с момента последнего взаимодействия с контрагентом на расходы в качестве безнадежной (и то, придется доказывать, что в течение 3-х лет Вы не переписывались и не сверялись актами сверок.
И я поддерживаю Марина Бух, что Вы нарушаете законодательство, "убирая" НДС. Уменьшение налоговой базы при корректировке обычно приводит к камералке, запросят встречные документы у контрагента, а у них к вычету НДС принят с Вашей реализации