Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в декабре превысили на ИП 60 млн., пришло буквально на 5 млн больше. Насколько я понимаю, плательщиками НДС мы становимся только с 1 января 26 года и с этой разницы в 5 млн мы не должны платить НДС? Платить мы уже будем, если с 01.01.2026 года нам поступят деньги на счет, все верно? С нас клиент требует документы с НДС за эту оплату в декабре и я не понимаю кто прав
или
Задать вопрос
Переход на НДС 5% при УСН (ИП)
Добрый день!
Во-первых, с 2026 года вы стали плательщиками НДС уже при превышении 20 млн, полученных в 2025 году.
Лимит 60 млн действует для 2025 года, то есть при превышении данной суммы дохода в 2025 году вы становитесь плательщиком НДС со следующего месяца после превышения данного лимита. Так как вы лимит превысили в декабре, то начислять НДС в декабре вы еще не обязаны, поэтому все реализации декабря у вас без НДС.
Документы от оплаты декабря каким числом будут? Если эта реализация относится к 2026 году, то она будет с НДС.
Спасибо большое! Документы от 19 декабря, но их делала не я, а сам ИПшник и сделал он эти документы с НДС , теперь клиент требует выставить счет-фактуру, а на это, естественно, нет нет никаких оснований. Я так понимаю, что теперь только возвращать им сумму переплаты на сумму НДС и переделывать документы на без НДС?
Надо разбираться индивидуально, что там за договоренности у ИП с клиентом.
Документ от декабря должен быть без НДС, но упрощенец может выставить и с НДС по просьбе климента, при этом он должен будет уплатить НДС в бюджет и отчитаться по нему. Переплата откуда взялась? В декабре платили уже с НДС? На каком основании? Возможно, так же по договоренности с заказчиком. Если такая договоренность есть, конечно, заказчик хочет счет-фактуру.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение