За налоговый период организация приобрела товарно-материальных ценностей на сумму 42 000 (включая НДС по ставке 20%), реализовала собственную продукцию на сумму 83 000 руб. (включая НДС по ставке10%) и на сумму 210 000 руб. (включая НДС по ставке 20%), произвелаавансовый платеж под предстоящую поставку товарно-материальныхценностей на сумму 150000 руб. (включая НДС по ставке 20%). Определить обязательства по уплате НДС и в какие сроки.
или
Задать вопрос
Определить обязательства по уплате НДС и в какие сроки.
Помогите решить )))
Здравствуйте.
Для начала определим налоговую базу НДС.
Выручка без НДС по ставке 20%:
210 000/120х100 = 175 000
83 000/110х100 = 75 454,55
НДС по ставке 20% = 35 000
про ставке 10% = 7 545
Итого к уплате НДС с реализации: 42 545
Вычет по приобретённым ТМЦ:
42 000/120х20 = 7 000
Вычет с предварительной оплаты:
150 000/120х20 = 25 000 (при условии наличия счёт-фактуры на аванс от поставщика)
Итого вычет НДС = 32 000
обязательства по уплате НДС: 42 545-32 000 = 10 545.
Сроки уплаты налога: не позднее 25 числа каждого месяца, следующего за отчётным периодом. Уплата помесячно производится в размере не менее 1/3 от суммы к уплате: 3 515 в Вашем случае. Н
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение