Доюрый вечер! Подскажите пожалуйста, как можно выйти с наименьшими потерями из сложившейся ситуации. Я ИП (продуктовый магазин), нахожусь на патентной системе, есь наемные рабочие...Каждый год продлеваем без проблем, налоги платим вовремя, а в этот раз закрутилась и совсем забыла продлить патент....Вспомнила только 6 января, естественно сразу отправила...Сегодня звонили из налоговой и к сожалению с 1 января никак не могут сделать нам патент (в документах будет с 7 января). Получается, что за 6 дней я должна заплатить НДС с выручки (сумма выходит внушительная), т.к. оказались на ОСН. Обидно конечно до слез,но ничего не поделать... Помогите пожалуйста, может получится как-нибудь уменшить платеж в бюджет и как заполнять декларацию по НДС???...Заранее всем спасибо...
Оплата НДС при ОСН для ИП
А у Вас фактическая выручка очень большая за период октябрь-ноябрь-декабрь? Как вариант - может можно попробовать освободиться от НДС по ст. 145 НК РФ? Но для этого нужно, чтоб выручка за три последовательных месяца не превышала 2 млн руб.
Также можно уменьшить начисленный НДС на входящий. Но могут возникнуть сложности с тем, что заявить вычет можно лишь по тем товарам, которые будут использоваться в НДС-деятельности. Тут надо уже смотреть документы поставщиков и Ваши продажи.
Спасибо большое за ответ
. К сожалению по выручке не проходим!
А вы не знаете можно ли применить льготную ставку НДС 10% (продуктовый магазин)?. Завтра в любм случае поеду в налоговую, может что-то и сотрудники посоветуют
Для применения ставки НДС 10% нужно смотреть Постановление Правительства РФ от 31.12.2004 N 908 "Об утверждении перечней... " Если Ваши товары попадают в перечень, утвержденный данным постановлением, тогда можно и льготной ставкой 10% воспользоваться, см. подп. 1 п. 2 ст. 164 НК РФ.