Здравствуйте, помогите, пожалуйста с таким вопросом. ИП на патенте. Но в новом году забыл купить патент с начала года. Получилось так что патент выдали с февраля, а январь видимо (раз не было патента) осуществлялся на общей системе налогооблажения. Это что получается, я за январь все доходы должен задекларировать и оплатить ндс и ндфл?? Можно ли что-то с этим сделать или хотя бы сократить как налог? (деятельность оказание услуг по разработке программного обеспечения, не торговля)
или
Задать вопрос
Нужно ли платить НДС на ОСНО, если забыл купить патент?
Добрый день!
Тут много вариантов.
Точно нет УСН?
Получали деньги в январе? Было подписание актов? Когда ИП зарегистрирован? Можно освободиться от НДС. Надо нюансы знать, чтобы ответить точно.
Ип зарегистрирован в июле. При подаче регистрации сразу был зарегистрирован патент до конца года. Поэтому и не подавалось ни на какие УСН т.к. с патентом то вроде и не нужно совсем)) Но вот с января патент забыл купить. В январе были оплаты по договорам от постоянных клиентов. Все с пометкой (ндс не облагается). Акты каждый месяц я рассылаю, но мне их не подписывают (по условиям договора они автоматически принимаются, если за 5 дней не ответили) Если с ндфл нестрашно, можно вычетом вернуть, то с НДСом я в ужасе) сумма для меня внушительная)
На УСН вы зря, конечно, не подали уведомление, это прям база должна быть - при регистрации ИП подавать уведомление о переходе на УСН. Но теперь только на 2024 год можно сделать, если продолжите работать.
Оплаты от постоянных клиентов - это абонентка какая-нибудь, периодические платежи?
Если у вас за октябрь - декабрь выручка не превысила 2 млн рублей, то можно подать на освобождение от НДС с января. Это будет не вовремя, задним числом, но суды иразрешают так освобождаться.
Тогда НДС можно не платить, декларацию не сдавать. Но НДФЛ за январь надо будет платить (да, там можно применить вычеты, в том числе и профессиональные) и сдавть 3-НДФЛ по итогам 2023 года.
Да, абонентка ежемесячная. Понял вас про освобождение, спасибо! Попробую подать с опозданием)
Да, раз абонентка, то смысла нет крутиться и пытаться доказать, что это патентный доход и по ОСНО не облагается. Лучший выход - получение освобождения от НДС.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение