Здравствуйте!
Бывший бухгалтер, в 2025 г. провела счет-фактуру с неверной суммой (у поставщика она верная). Получается налог к уплате занизили. Что нам сейчас делать, подавать уточненную декларацию, убирать эти суммы из книги покупок?
Спасибо.
или
Задать вопрос
Неверная сумма в счет-фактуре за прошлый год
Добрый день!
Верно, вам надо скорректировать книгу покупок того периода, когда вы ошиблись. Затем сделать сальдо ЕНС положительным с учетом того налога, который должен быть доплачен по уточненке плюс пени. Затем подать уточненку.
В каком квартале ошибка и каков размер ошибки? Камералки по НДС за 2025 год уже закончились, требование вам не пришло. Я бы сто раз подумала, подавать ли уточненку по НДС.
Сумма вообще не большая, т.е. раз камералка закончилась, лучше не поправлять книгу и не подавать уточненку?
Спасибо.
Как лучше для вас - решать только вам и нести за это ответственность.
Правильно - уточнится.
А далее надо смотреть индивидуально на ситуацию: на сумму недоплаты, на количество позиций в книге покупок, на благонадежность указанных там поставщиков, на благонадежность поставщика с ошибкой, на состояние ЕНС на данный момент и так далее. Если не прислали требование сейчас, то все равно могут присылать запросы позже, насколько это будет для вас критично, сможете ли отстаивать право не уточняться и так далее.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение