Добрый день! В прошлом году начислен НДС с аванса за услуги, в этом году организация не оказывает никаких услуг и не осуществляет другой деятельности. Однако по сверке с контрагентом в этом году был проведен зачет между имеющейся задолженностью и этим прошлогодним авансом. НДС с этого аванса принимать к вычету при отсутствии реализации (в дальнейшем нет оснований полагать что какая-нибудь реализация вообще будет) или списать на не принимаемые для налога на прибыль расходы ?
или
Задать вопрос
НДС с полученных авансов
Принимать НДС к вычету или нет - право, а не обязанность плательщика НДС. Если у Вас в текущем периоде нет реализации, принятие к вычету приведёт к НДС к возмещению, что потянет за собой камеральную проверку.
Я полагаю, если у Вас сохранились все документы-основания, подтверждающие уплату этого НДС с аванса, то лучше сразу подготовить их копии для проверки.
Принятие к вычету или списание - Ваше дело и все зависит от цены вопроса.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение