Организация УСН Доходы (Общественное питание) в 2025г. получает освобождение от НДС согласно пп 38 п.3 ст.149 НК РФ. Однако имеет вид деятельности (получает Роялти-платежи за право пользования торгового знака), который облагаются НДС. Нужно ли подавать в налоговую уведомление об имеющихся операциях, подпадающих под НДС? Как в 1С отрегулировать вопрос выставления счетов-фактур только по данным операциям?
или
Задать вопрос
НДС при УСН Доходы.
Не очень понятно, вы пользуетесь освобождением так как уже превысили лимит по доходам для полного освобождения от НДС? Никакого уведомления подавать не нужно. Сдаете декларацию и платите НДС. В 1С заведите субсчета к 19 счету, для приема к вычету сумм по облагамым операциям и включения в расходы сумм входящего ндс по необлагаемым.
Действительно, никаких уведомлений подавать не нужно. В декларации будут видны операции, и облагаемые НДС, и освобождённые по ст. 149 НК РФ (это заполненный раздел 7). Счета-фактуры Вы выставляете только по тем операциям, которые попадают под обложение НДС. Если операция освобождена от НДС, то соответственно счёт-фактуру выписывать не нужно.
А в Декларацию по НДС я разве не вношу показания выручки без НДС?..Немного каша в голове..Я так поняла, что должна всю выручку приходовать без НДС. А платить только НДС с прочих операций, в моём случае это Роялти-платежи.
Если б мне ещё понять, что Вы имеете в виду под фразой: "должна всю выручку приходовать без ндс"... Что значит всю? У Вас выручка по основной деятельности и так без ндс, Вы же сами пишите про освобождение. Ндс у вас сидит только в Роялти-платежах.
Значит в КУДиР суммы поступления "Роялти-платежи" должны отражаться без НДС?
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение