Добрый вечер.
НДС начислен по реализации в 3 кв, отражён в декларации, но товар фактически не отгружен и не оплачен.
Покупатель пропал, что делать с начисленным ндс в третьем квартале?
или
Задать вопрос
Ндс начислен и учтен в декларации 3кв
Что налоговая запросит?
Добрый день!
То есть это ошибочный счет-фактура? Никакой реализации не было?
У вас получился налог по декларации больше, чем надо. Имеете право подать уточненку с налогом меньше, чем заявлен в первичной декларации.
Видимо по факту реализация не состоялась, а в программе документы проведены.
Какие документы налоговая запросит после уменьшения суммы ндс?
Налоговая запросит пояснения, которые вы должны дать в течение 5 дней.
А в программе покупателя случайно эта же несуществующая реализация не проведена?
А документы какие?
Понятия не имею, какие документы нафантазирует ваша налоговая. Факт в том, что вы обязаны представить на запрос исключительно пояснения. Подавать документы в рассматриваемом случае - ваше право, которым я пользоваться не советую.
Подача уточненки по НДС с уменьшением "страшна" не фактом уменьшенного налога, а фактом полной повторной камералки декларации. Но если речь о декларации за 3 квартал, то и камералка первичной только началась, поэтому не так страшно подавать уточненку.
Но вы можете вообще ничего не делать, просто убрать лишнюю отгрузку в своем учете и переплатить НДС в бюджет.
В любом случае перед любыми манипуляциями с НДС я бы уточнила судьбу счета-фактуры у покупателя. Возможно, в его учете она тоже ошибочно появилась, и если вы уберете его из своей декларации, а он оставит, то тут история интереснее закрутится. Так что вам надо действовать сообща.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение