Добрый день! Подала декларацию по НДС. Заполнила раздел третий. Поставила выручку , НДС с выручки, НДС к восстановления по вычету. Далее поставила НДС к вычету и НДС с зачетом полученного аванса . Сумма общая НДС по выручке и восстановленная по вычету = сумме по вычету с зачетом НДС с аванса полученного по выручке. К оплате ноль. Налоговая прислала требование, что должно соблюдаться соотношение 89% общая сумма НДС по вычету + зачет НДС с аванса полученного деленная на общую сумму НДС по выручке + восстановленный НДС по вычету должно быть = 89%. Я хочу убрать вычет по НДС и восстановленный вычет по НДС. Оставить только выручку, НДС по выручке и зачет НДС по полученному авансу с выручки. И все равно общие суммы по НДС опять будут одинаковые и к оплате будет ноль. Можно так будет сделать? Как налоговая это воспримет?
Конкретно по декларации:
010- 1916667- (20%) 383333
080- 41667
090- 41067
118 -425000
120 - 41667
170 -383333
190- 425000
200 - равно нулю.
(425000/425000 ) *100% = 100, а это отношение должно быть 89%.
Если я отправлю корректирующую Декларацию по НДС и уберу значения в строках (080, 090, 120)
то останется
010-1916667 -(20%) - 383333
118 - 383333
170 - 383333
190 -383333
200- равна нулю.
Как налоговая примет такой вариант корректирующей декларации?
Спасибо за ответ. Благодарю!!!
Можноли посылать в налоговую в Декларации по НДС только сумму выручки и 20% НДС с выручки?
Добрый день!
А какой в этом смысл? Налоговая хочет, чтобы вы налог заплатили, а не в арифметике упражнялись.
Тут варианты такие вижу:
1. Перенести часть вычетов на следующие периоды и заплатить налог, даже если все равно не вписаться в норматив.
2. Проанализировать ваш НДС и написать ответ, почему у вас так получилось, и пообещать, что в следующем налоговом периоде вы норматив выполните.
Ну а вообшще, конечно, надо убедиться, что у вас все верно в декларации заполнено.
Добрый День! В декларации заполнено все верно.
У меня сумма НДС по строке 120 - Это один подрядчик. Я закрываю с ним акт выполненных работ и восстановливаю НДС, стр.080,090 с авансов, которые были уплачены ему ранее, т.к. когда выплачивали Подрядчику аванс, то запрашивалась счет-фактура с выплаченного аванса, которая была зарегистрирована и сейчас при выполненых работах этот НДС был восстановлен.
Брать по строке 120 НДС к вычету это не обязанность, я так понимаю?
Да, вы имеете право переносить вычеты по поступившим товарам/услугам на другие налоговые периоды в течение 3 лет. Но надо быть внимательнее, если по таким поступлениям должно быть восстановление.