Контрольные соотношения в декларации НДС

ОльгаЛО
Постоянная ссылка #

 Добрый день! Интересует проверка правильности заполнения декларации из оборотки, особенно 60 и 62 счета.

Все данные соотношения правильные?

  1. Дт 62.1 х 20 : 120 = Дт 90.3 = стр.010 разд.3;
  2. Кт 62.2 х 20 : 120 = Дт 76 АВ = стр.070 разд.3;
  3. Дт 62.2 х 20 : 120 = Кт 76 АВ = стр.170 разд.3;
  4. Кт 60 х 20 : 120 = Дт 19.03 = стр.120 разд.3.

 

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

сразу вопрос: у Вас все поступления и реализации поставке 20%?

ОльгаЛО
Постоянная ссылка #

Здравствуйте, да.

Главбух_Елена
Постоянная ссылка #

Для многих, я думаю, 4-ая формула никак не годится. Например, у меня аренда, услуги, связанные с обновлением программам, продлением пользовательских соглашений, рекламные услуги - идут без НДС. 2-ая и 3-я тоже довольно условные. Если отгрузка произошла в течение 5 дней после выставления аванса, я не выписываю счета-фактуры на аванс. Поэтому говорить, что соотношения абсолютно верные довольно сложные. Кроме того они никем не утверждены, Вы сами проверяете показатели декларации с данными бухгелтерского учета.

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Вот и я - о том же. Контрольные соотношения сопоставляют разделы 3 (если нет 5, 7разделов) с 8 и 9 разделами.

Поэтому Главбух Елена права абсолютно

 

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Перед запонением декларации по НДС (если работаете в 1С) рекомендую воспользоваться отчётом "Анализ состояния налогового учёта НДС"

Отчёт Вам КС проверит

 

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение