Добрый день. У нас была реализация на экспорт (в Казахстан), ставка НДС 0%, в 3кв. 2017г. Цена реализованого товара 196250,00руб, в том числе НДС 0%. Цена товара приобретенного для реализации в Казахстан 128660,16руб, в том числе НДС 18%- 19626,13руб. Мы не смогли собрать пакет документов для подтверждения ставки НДС 0% за 180дней. Как правильно отразить реализацию теперь и составить корректирующую Декларацию по НДС за 3квартал 2017г.
1. Мы должны «выделить» НДС 18% из цены реализации 196250,00руб, в том числе НДС 18% 29936,44руб.
или
2. Мы должны «накрутить» НДС 18% на цену реализации 196250,00руб +НДС 18% 35325,00руб., итого 231575,00руб. Если у нас теперь реализация с НДС 18%, то мы можем взять к зачету НДС 18% - 19626,13руб (от цены приобретения товара) в общем порядке? Спасибо.