Добрый день!
В строительстве сложилась такая ситуация: Открыто несколько договоров подряда. При закрытии 2 квартал 2022г. сложилась такая ситуация: что по одному договору задолжность в 1 млн.руб., а по другому аванс на сумму 559 тыс.руб.
И при этом подрядчик отаказывается выставлять авансовую счет-фактуру так как говорит учет ведется не по договорам. Не могу найти информацию что я правномерно прошу авансовую счет-фактуру в разрезе договоров. Поясните, пожалуйста.
Нет в кодексе такого требования. п.5.1 ст. 169 НК РФ:
5.1. В счете-фактуре, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, должны быть указаны:
1) порядковый номер и дата составления счета-фактуры;
2) наименование, адрес и идентификационные номера налогоплательщика (налогового агента) и покупателя;
3) номер платежно-расчетного документа;
4) наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг), имущественных прав;
4.1) наименование валюты;
4.2) идентификатор государственного контракта, договора (соглашения) (при наличии);
5) сумма оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав;
6) налоговая ставка;
7) сумма налога, предъявляемая покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, определяемая исходя из применяемых налоговых ставок.
И все.
Ну вот в пунке 4.2 указано что должны указываться договора (при наличии), а у нас их два. Это будет являться базой?
Добрый день!
А что у вас в договорах прописано про аванс? Как вы производите оплату: просто кидаете деньги подрядчику или указываете, что оплата по такому-то договору?
Когда производим оплаты мы ссылаемся на договора, причем подрядчик сам приносит акты светки в рзрезе договоров и говорит что не ведет учет по договорам.
В договорах написано что оплата в течении 10 рабочих дней после подписания КС и актов сверки, закрылись они 26.06 и мы оплатили 01.07.
Как мне доказать что я правномерно прошу авансовую-счет фактуру(((
На мой взгляд - только договариваться. Они не хотят выставлять счет-фактуру - это естественно, кто ж хочет платить лишний налог. Условие оплаты авансом есть в договоре? У вас как-то прозвучало, что у вас постоплата - "после подписания КС". По одному договору несколько оплат?