Здраствуйте! В 2023 г.услуги оприходовали как материалы. В 2024 г. сделала корректировку поступления (исправление собственной ошибки), в корреспонденции со сч. 91.02 - Исправительные записи по операциям прошлых лет. В декларации на прибыль эта сумма встала по стр. 300 Приложения №2 к Листу 02 ( стр. 300 Приложения №2 к Листу 02.). Сейчас налоговая запрашивает обоснование правомерности отражения данной суммы по этой строке. Правильно ли я все сделала или надо было как по другому? Поскажите, пожалуйста, как обосновать ответ!!!
или
Задать вопрос
Услуги оприходовали как материалы: как исправить ошибку в декларации по налогу на прибыль?
Ошибка неусущественная, ее допустимо исправить проводками на счетах в текущем периоде. В плане технического исполнения в 1С подсказать не смогу. Но в вашем случае именно для налогового учета нужна уточненная налоговая декларация за период ошибки. Ее вручную делать придется.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение