Добрый день.
Предприятие создано в ноябре 2020г.
В 2020г были убытки, но в декларации по прибыли отчитались так доходы, равны расходам.
Баланс составляем с ноября 20 по 2021 год. За этот период тоже убытки .
Правильно сдать всю отчетность реальную с убытками, значит надо декларацию за 2020 сдать уточненку .
Так?
Спасибо.
Добрый день!
Во-первых, бухгалтерский баланс и декларация по прибыли вполне могут не совпадать.
Во-вторых, я всегда за то, чтобы показать реальное положение дел, то есть убытки. Но показать в разумных пределах, конечно. Первый год работы - разумный предел, на мой взгляд.
А вот уточненку с убытками я бы не стала сдавать.
Марина, да, согласна уточненку с убытками сдавать не очень хорошо.
А что значит в разумных пределах. Если реально, у нас так.
Убытки:
-бухучет 20-21 -306 т..р.
-налоговый 21 год 211 тыс. руб.
Потребуют объяснить почему расхождение, а как объяснить?
Я понимаю,что надо сдавать баланс реальный, иначе нарушение-недостоверная отчетность.
Почему вы думаете, что у вас потребуют пояснений? Как говорил профессор психологии МГУ Петухов В.В., тревожность - это необоснованное забегание вперед)) Не тревожтесь зря) Вот если спросят, то поясните. Как именно пояснить? Мне отсюда сложно ответить. Во-первых, надо понимать, что именно попросят пояснить: убытки ли, расхождения или что-то еще. Во-вторых, когда будет понятно, что пояснять, тогда можно и работать с документами и искать обоснования. Поэтому давайте не будем тревожится и забегать вперед. А у вас расхождения только из-за того, что вы в 2020 году в декларации по прибыли не все расходы показали? Причин же для расхождений может быть масса.
В разумных пределах - это пару лет подряд, особенно учитывая, что первый год - это год создания, даже не год, а пару месяцев!!! Вы в той декларации прям в ноль вышли? За переплату налога у нас, вроде, не наказывают. А вы тем, что не указали убытки, завысили себе налоги за следующие периоды.
Марина, дорый день.
Да , в декларации за 20 год мы не указали все расходы. Указали доходы и расходы в пределах доходов, поэтому
н/о базы не было. Других расхождений нет.
В общем, я бы сдала достоверную отчетность. Иначе если вы будете сейчас ради отсутствия убытков все подтасовывать, то вы вообще никогда из этого не выберетесь. Да и какова вообще цена такой отчетности, зачем нужна!
А если будет вопрос от налоговой (ключевое слово - если), будете думать.
Марина, спасибо большое. Вы мне очень помогли.
Марина, убытки мы можем списать на уменьшение базы по налугу на прибыль в течение 10 лет, но не более 50 процентов базы . Так?