Добрый день. Подскажите , пожалуйста как быть. СНТ застраховало общие вЪездные ворота на сумму 240000. Страховая компания выставила счет на 3336,00 ( это оплата страховой премии ) Бухгалтер делает проводки :
24.08.2023 Д 76.01.1/ К 51 сумма 3336,00 - оплата по банку страховой премии
24.08.2023 Д 26/ К 76,01.1 сумма 3336,00 ( вся страховая премия отнесена сразу на расходы организации)
Далее :
01.08.2024 Произошел страховой случай - трактор помял ворота
20.02.2024 Д 51/К76.01.1 сумма 24538,00 - страховая компания выплатила ущерб по полису на сумму 24538,00
20.02.2024 Д 76,01.1/ К 91,01 сумма 24538,00 - бухгалтер относит на прочие внереализационные доходы
Далее Самозанятый ремонтирует ворота ( договор и акт есть)
13.03.2024 Д 26/К 60 сумма 24538 - акт выполненных работ
13.03.2024 Д 60.1 / К 51 сумма 24538,00 оплата самозанятому за ремонт ворот
Почему в оборотно- сальдовой ведомости за 1 квартал возникает счет 99 : Оборот по Д 4 907,00 Оборот по К 24 538,00 сальдо по К 19 631,00? Почему начислился налог на прибыль и как это убрать ?
или
Задать вопрос
Садоводческое Некоммерческое Товарищество - налог на прибыль
Программа Вам начисляет налог на прибыль с внереализационного дохода в виде возмещения ущерба от страховой компании. У Вас общий режим, я правильно понимаю? А вот расходы в виде выполненных работ самозанятому она Вам не учитывает. По какой причине, если честно, затрудняюсь ответить. Возможно, кто-то из других специалистов подскажет. Но то, что доходы верные - это все правильно. Вопрос в расходах. Решать надо его.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение