Здравствуйте, при расчете ндфл для ИП на осно можно ли ндс относить к вычету? Если возможно, как это делать? Сфера деятельности оптовая продажа молочной продукции
или
Задать вопрос
Расчёт НДФЛ для ИП на ОСНО
Добрый день!
Вы являетесь плательщиком НДС, не освобождены от него?
Если являетесь, то принимаете НДС к вычету в обысном порядке при расчете НДС к уплате.
Если освобождены от уплаты, то учитываете НДС в стоимости товаров.
Спасибо, кто освобождается от уплаты НДС, где это проверить можно, по оквэд?
Не совсем так. Освобождаться от НДС могут определенные операции, деятельность вообще. ИП на ОСНО, в частности, может получить освобождение, подав заявление на освобождение. Вы подавали?
Реализация молока и молокопродуктов в общем случае облагается по ставке НДС 10%.
нет, а на каком основании я могу подать такое заявление?
Если выручка без НДС за 3 подряд идущих месяца не превышает 2 млн рублей, то вы имеете право подать заявление до 20 числа месяца, начиная с которого применяется освобождение от НДС, на освобождени от НДС. Освобождение действует 12 месяцев, потом его надо продлевать.
Вот спасибо! я не знал
Учтите, что вы при освобождении все равно выставляете счета-фактуры с пометкой "без НДС", ведете книгу продаж. Принимать к вычету НДС вы не можете, как я уже говорила, НДС вы учитываете в стоимости товаров. Декларацию сдавать не надо.
Вообще внимательно изучите этот вопрос, там могут быть нюансы, раз вы даже не слышали о такой возможности.
а если потом будет больше 2 лямов, в последующие месяцы, то это уже не важно?
Важно. При превышении выручки 2 млн за последовательно идущие 3 месяца право на освобождение теряется.
Спасибо большое, у меня больше 2 млн
Тогда на освобожденние права не имеете и считаете НДФЛ отдельно, а НДС отдельно, учитывая все вычеты.
вычеты для НДФЛ?
Да, для НДФЛ тоже применяете вычеты: профессиональные, стандартные.
Советую почитать так, чтобы была полная ясность в вопросе. А лучше - обратиться к специалисту за консультацией.
Иначе могут возникнуть материальные потери в виде переплаты налога или ошибок в исчислении, что чревато запросами налоговой и штрафами.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение