Помогите, пожалуйста, решить задачу.
Дано: за весь 2021 год начислено 133 947 млн. по налогу на прибыль.
Оплачено = 14 913
Переплата за 9 месяцев = 61 888
Авансы в 4 и 1 квартале будут нулевыми.
Как посчитать общую сумму по уплате налога на 2022 год и отдельно по каждому кварталу? Авансовые платежи и окончательный расчет.
Известно, что начислять ежеквартально будут следующие суммы:
1 квартал = 17 152
2 квартал = 28 344
3 квартал = отрицательное значение (- 1 792)
4 квартал = тоже отрицательное значение (- 41 866)
У меня получилось, что на конец года образуется задолженность: 133 947 - 61 888 = 72 059
в 1 квартале оплатим эту сумму, авансов не будет.
Получается, в 1 квартале начислено 17 152 и долг 72 059
Оплатив за 1 квартал 82 212
Во втором квартале аванс будет равен 17 152 (начислениям 1 квартала), плюс начислят 28 344. Переплат нет, поэтому оплатим сумму, т.е. 45 496.
Далее в 3 квартале у нас опять нет переплат. Авансы равны 28 344. Начисления отрицательные. Платим 26 551.
И вот в 4 квартале совсем непонятно. Получается, что мы в 3 квартале заплатили лишнего? И что дальше делать с этим?