По итогам 6 месяцев 2021 года лимит выручки превысил 15 млн. р. Бухгалтер это не учёл и не рассчитал ежемесячные авансовые платежи на 3 кв. По итогам 9 месяцев сумма ежеквартально авансового платежа получилась к уменьшению. Теперь возникла необходимость сдать уточненную декларацию за 9 месяцев. Бухгалтер рассчитал ежемесячные авансовые платежи на 4 кв. 2021 года и 1 квартал 2022 г. Как быть с ежемесячными авансовыми платежами которые должны были быть рассчитаны и оплачены по отчету за 6 месяцев?
или
Задать вопрос
Расчет авансовых платежей по налогу на прибыль
А сами как думаете?
их не только надо было рассчитать, но и уплатить (первый из них - с налогом по итогам полугодия, 28/07)
И Вы, не заплатив, думаете, что последствий не будет?
Судя по оборотам, налоги должны быть не 5 копеек
Добрый день! По итогам 2021 года выручка в среднем превысила 15 млн. р. Получается что надо переходить с 1 кв 2022 на уплату ежемесячных авансовых платежей. Но так как платежи на 1 кв 2022= платежам на 4 кв 2021 возникает необходимость подать уточненную декларацию за 9 месяцев. У меня вопрос по заполнению этих авансовых платежей в самой декларации за 9 мес.
Должно выполняться равенство:
Стр 290(300,310)-стр 320(330,340). Так как выручка за 9месяцев не превышала в среднем 15 млн.р., то по логике компания не обязана была исчислять и уплачивать АП на 4 кв .2021.
То есть стр 290(300,310)= 0, а АП на 1 кв 2022 - это (АП за 9 месяцев стр 180 -АП за полугодие стр. 180)/3
Как думаете, верно будете подать декларацию в таком виде?
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение