Продажа ОС с убытком в прошедшем квартале

новичОк111
Постоянная ссылка #

Добрый Вечер! мы на ОСНО в 9 квартале продали ОС, но просто как ревализацию, сейчас увидела, что не было все как положено Передачи ОС, соответственно если задним числом все переделать, то налог на прибыль мы переплатили. Можно ли подать уточнеку уже в этом году после сдачи годового отчета?

Дикий Бухгалтер
Постоянная ссылка #

Очень интересно знать, какой смысл Вы вкладывали в это:

"продали ОС, но просто как реализацию".

А как можно, по-Вашему, продать не через "как реализацию", а как-то по-другому ?

А это что - объясните, пожалуйста, малость понятнее:

"увидела, что не было все как положено Передачи ОС".

Все-таки продажа была и какие документы были оформлены ?

новичОк111
Постоянная ссылка #

была просто реализация, а не передача ОС, была выставлена упд

новичОк111
Постоянная ссылка #

т.е. не списана первоначальная стоимость, амортизация и тп. т.е. убыток в декларации отсутсвует, амортизационные расходы в декларации признаны, хотя ОС продано.

Дикий Бухгалтер
Постоянная ссылка #

Правильно будет сдавать уточненку, когда обнаруживаете ошибку.

Однако если у Вас получается "переплата" налога, то негативных последствий в виде налога, пени Вы не получите.

А вот штраф по ст. 120 НК при определенных обстоятельствах можно получить.

Так что лучше не тянуть с исправлением.

новичОк111
Постоянная ссылка #

Спасибо.

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение