Отражение убытка в в Листе 02 по строке 50

SandraV 16 ноября 2018 12:14

Добрый день!

Отражение убытка мы показываем стр 60.- стр. 360 в Приложении 3 Листа 02, после это мы показываем некий итог в стр. 50 Листа 02.

Подскажите, если у меня в декларации за 6 месяцев есть убыток и я отразила это, а в декларации за 9 месяцев нет убытка, должна ли я показать убыток с предыдущей декларации в декларации за 9 месяцев? или оставить строку 50 Листа 02 со значением 0 т.к. убытка не было в 3 квартале.

Ответить

Просто_бухгалтер 18 ноября 2018 10:52

Постоянная ссылка #

Здравствуйте.
Немного не поняла Ваш вопрос.
Если смотреть рекомендации по заполнению листа 02 Декларации по Налогу на Прибыль, то
в строке 050 указывается общая сумма убытков, указанная по строке 360 Приложения N 3 к Листу 02.
Это убытки, которые не учитываются для целей налогообложения или учитываются в особом порядке (Например - убытки от продажи ОС).
Если убыток (например, от продажи ОС) за 6 мес имел место - куда он делся в декларации за 9 мес? Декларация заполняется нарастающим итогом.

Ответить

SandraV 21 ноября 2018 15:03

Постоянная ссылка #

Получается, что в декларации за 6 м. я отразила убыток, которые были обыли в мае. А с 1 июля по 30 сентября у меня нет убытка, есть только доход. и должна ли я отразить убыток, который был в мае в декларации за 9 м?

Созвонилась с инспекторами, которые камералят нас, но они тоже в сомнении..

Ответить

Просто_бухгалтер 21 ноября 2018 15:41

Постоянная ссылка #

Давайте снова разбираться.
Если имела место в этом году только одна сделка по реализации ОС (как пример), которая прошла с убытком, то этот убыток из декларации за полугодие должен попасть в декларацию за 9 месяцев.
Строка 50, о которой Вы говорите, с доходами Вашими никак не пересекается, по идее.

Ответить

Создайте новый комментарий в теме

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение