Добрый день. Взяла на ведение организацию на ОСН, обнаружила несписанную кредиторскую задолженность (ликвидирован кредитор в 2019) и дебиторскую задолженность (один должник ликвидирован в 2019г., второй в 2021). Подскажите, как правильно сейчас поступить. Как верно списать данные долги и какие последствия от налоговиков могут быть? Спасибо.
или
Задать вопрос
Как поступить, если в организации на ОСНО не списали вовремя дебиторскую и кредиторскую задолженности?1
Мне кажется, с дебеторской задолженностью меньше всего проблем. Вы сейчас можете её списать и просто не относить на расходы по налогу на прибыль, поскольку период списания уже прошел. С кредиторской задолженностью сложнее. Её необходимо учесть в доходах по налогу на прибыль, следовательно, своевременно её не списав Вы занизили базу по налогу за тот период. Пересдавать декларацию за 2919 год смысла нет, иначе налоговики возьмутся проверять его. Может быть, просто учесть списанную задолженность в доходах текущего года? Как вариант.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение