Добрый день, подскажите пожалуйста правильно ли я думаю : по итогам 2021 года за 4 квартала у нас вышла сумма выручки за пределы лимита 15 млн. руб. , соответственно за 1 квартал 2022 г нам нужно начислить авансовые ежемесячные платежи и оплатить их в янв , февр и марте 2022 г.
авансовый ежемесячный платеж за 1 квартал 2022 года исчисляется по декларации за 9 мес.2021 г :
данные по декларации 9 мес 2021 г квартальные платежи стр 180 - 100 000 руб. , стр 210 - 40 000 руб. , сумма налога к доплате стр 270+271 - 60 000 руб. Я беру сумму 60 000 руб / 3 мес = 20 000 руб -мой авансовый ежемесячный платеж в янв , февр, марте 2022 г за 1 квартал 2022 г. Правильно?
и эту сумму я разделю как 3% - 9000/3 = 3000 руб и 17% 51000/3=17 000 руб.
Есть в связи с этим нюансы по заполнению декларации по налогу на прибыль за 2021 год ? или за 1 кв 2022?
Квартальный платеж за 4 квартал 2021 г. еще не посчитан .