Как отразить туристический налог в счете ? Добрый день.
Мы - отель. Как мы поняли, в счет-фактуре туристический налог не надо выделять - а туристический налог отдельной строкой в счете выделяется или нет ?
Если нет, то как отразить туристический налог в счете ?
Счет покупателю с туристическим налогом вроде может быть...
Здравствуйте. Укажите свои данные для наглядности. Я распишу суммы и расскажу по поводу турналога в счете.
Ок. Значит, такая ситуация:
Мы, как уже было сказано, гостиница - на ОСНО, ставка НДС 0%.
Оформили договор с юрлицом на услуги проживания - проживания на 5 дней.
Стоимость проживания у нас — 60 тыс. руб.
Вот такие данные.
Значит, смотрите.
Туристический налог 1% = (60 000 руб. - 0 руб.) х 1%/101% = 594 руб.
А что за 0 руб. ? И где мне эти 594 руб. тур. налога указать в счете покупателю ?
А это для наглядности 0 руб. указал. Потому что
налоговая база по турист. налогу - это стоимость оказываемой услуги по предоставлению проживания в гостинице без учета сумм НДС (в вашем случае 0 руб.) и самого туристического налога.
По поводу счета покупателю:
В графе "Сумма" у вас будет указано 60 000 руб., а в графе "% НДС" - 0 %.
Все. Отдельно турналог (594 руб.), как видите, НЕ выделяется.