или
Задать вопрос

строка 100 в декларации по УСН доходы

Ник2024
Постоянная ссылка #

Строка 100 в декларации по УСН доходы показывет большую сумму, чем в 1с. Здравствуйте.

Заполнили налоговую декларацию за 2024 год. Возник вопрос по сумме из строки 100 в декларации по усн доходы (24 000 руб.)  - это налог к уплате за 2024 год ?
Но при расчете в 1с сумма получается другая (18 000 руб.).   

Должны ли эти суммы совпадать при заполнении строки 100 декларации по налогу на прибыль ?

Причем, если из суммы по строке 100 декларации (24 000 руб.) отнять налог УСН к уменьшению за 9 месяцев (6 000 руб.), то получается как раз та сумма, что и в 1с (то есть 18 000 руб.).

Так какой налог на УСН к доплате за 2024 год - 24 000 руб. или 18 000 руб. ? Запутано все.

Ответить
Владислав Зубков
Постоянная ссылка #

Здравствуйте. Во-первых, не понятно, при чем здесь декларация по налогу на прибыль в вашем случае - зачем ее указали ?

Ответить
Ник2024
Постоянная ссылка #

Ну это опечатка просто.... Декларацию по усн имеем ввиду, конечно.

Ответить
Владислав Зубков
Постоянная ссылка #

Ясно. Значит, смотрите. официально по закону так:

По строке 100 указывают сумму налога, подлежащая доплате за налоговый период (календарный год) с учетом ранее Исчисленных сумм (!) авансовых платежей по налогу. Теперь стало яснее ?

Ответить
Ник2024
Постоянная ссылка #

Не очень. По цифрам распишите.

Ответить
Владислав Зубков
Постоянная ссылка #

В вашей декларации указывается сумма исчисленного налога к доплате по итогам за год  - 24 000 руб.

Доплатите разницу (между исчисленным налогом и фактической уплатой) - 18 000 руб.

В итоге, обе суммы правильные.

Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение