Подскажите как правильно нужно подавать уведомления. Я ип на доходах. В 1 квартале мой доход составил 300.000 руб . Я подала уведомления -3000руб, во втором квартале 280.000руб , подала уведом с суммой-2800. Правильно?
или
Задать вопрос
Подача авансовых уведомления
Добрый день!
Нет, вы сделали неправильно.
У вас УСН доходы 1%, льготный регион?
Вы имеете право уменьшить авансы по УСН на подлежащие уплате взносы. За полный 2024 год вы должны уплатить 49 500 руб. На эту сумму можно уменьшать авансы. То есть у вас ни за 1 квартал, ни за 2 квартал авансов к уплате нет, поэтому и подавать уведомления не надо было.
Можно за 9 месяцев исправиться и уменьшить аванс на фиксированные страховые взносы, до нуля. А по окончании года уже вернуть переплату, если она будет.
Спасибо, вам Марина. Только у нас в этом году за 2024г выходит 25200р. Подскажите как уменьшить аванс на фиксированные страховые? и как тогда вернуть переплату?.
Ясно, у вас пониженные взносы в размере 25 200 за год. Дела это не меняет.
Вы можете поступить следующим образом:
1. Подать уточняющие уведомления об исчисленных налогах и указать там сумму к уплате - 0. Уплаченные вами суммы вернутся на ЕНС. Вы сможете учесть их для уплаты взносов или УСН, если таковой будет к уплате.
2. Вы можете ничего сейчас не менять, а в декларацию подать верно с указанием авансов к уплате 0. Деньги также вернутся на ЕНС, но значительно позже, после подачи декларации.
Мне первый вариант кажется предпочтительнее, так как вы вернете переплату сразу и сможете учесть эти деньги для взносов.
Добрый день, Марина скажите а уточняю уведом нужно сделать и за 1 квар и за 2квартал? И в 3 кварт ничего не подавать?
Да, одним уведомлением подать за 1 квартал сумму 0, и за 2 квартал сумму 0.
Если аванса к уплате с учетом уменьшение на взносы за 3 квартал не будет, то уведомление подавать не надо.
Спасибо подала,( Сдала уточ -0, за 1 квар и Учточн -0 , за 2 квартал , как вы мне написали) только ответ пришел от инспекции - несвоевременная сдача. За это штраф будет? И как быстро должны вернутся средства на ЕНС? И вы могли ко мне вернутся к письму - Как вернуть деньги на ЕНС с ошибочно сданной декларации
Уведомления приняты? Налоговая просто информирует?
В теории штраф - 200 рублей, но дело в том, что вы сдали всё вовремя, речь сейчас об уточненках, поэтому штрафа быть не должно. Кроме того, штраф, вроде, в 2024 году еще не назначают.
Вернутся должны быстро, мониторьте ЕНС.
По поводу вашего второго вопроса: я просила вас расшифровку строк из вашего скана.
Это справка КНД 1120502 о принадлежности сумм денежн средств, перечислен в качестве единого налогового платежа.
Сецчас еще раз скину
По этой справке действительно не видно возврата. Надо анализировать иные данные.
Какие справки нужно взять или запросить ? Спасибо
Добрый вечер, Марина, а если у меня в приложении псб высвечивается оплата Авансового платежа за 3 кварт 2023г в размере 8000руб, по нему тоже нужно будет уточненку подать? (только тогда в ручную носили все в налоговую) А еще перед авансовым была положена сумма в размере 15.000руб. Так у меня на ЕНС образовалось 23.000 , которые списали. за 2 декларации. Может именно поэтому они и не могут вернуть деньги с уточненки за 2022 год? Или дождаться актов сначало?
"Высвечивается в приложении псб" - это в выписке банка отражена ваша уплата налога?
Вам надо сдать верную уточненку за 2022 год и за 2023 год. Как я понимаю, вы это сделали. Почему нет возврата, я сейчас сказать не могу. Возможно, он есть, но вы его не можете идентифицировать.
Чтобы это определить, надо видеть полную информацию. Возможно, поможет акт сверки.
Да ,я все сдала верно со 2 раза. Акт заказала через кабинет , как прийдет скан скину. Тяжело, когда ничего не понимаешь и не знаешь. Спасибо вам)
остальные
Вопросов меньше не стало. Чтобы ответить на ваш вопрос, надо разобраться детально в вашей ситуации. Что вы показывали в декларациях? Какие уведомления были вами сданы? По документу видно, что ваши декларации за 2022 год и за 2023 год не совпадают. Также видно уменьшение налога. За счет чего? Это может быть ваш возврат, отраженный через обнуление декларации за 2022 год. А могут быть уведомления.
Почему начислено по УСН 41 833? Это как-то больше того, что подано за 2022 год и того, что должно быть суммарно за 2022 и 2023 год. Что есть за 2024 год?
То есть нужна картина вообще полностью: все сданные вами декларации и уведомления с цифрами, все ваши уплаты.
Декларацию я вам скидываю . за 2022г были такие же показания как и в 2023г. пока не сдала уточненку за 2022с нулевыми. До подачи декларации были внесены 15.000р и (8000р - за 3 квар по УСН за 2023г). После того как сняли деньги на счету ничего не осталось пришлось еще 2800р положить за 2 квар по Усн за 2024г Потом я списалась с вами и сделала отмену за 1 квар и второй. Получается что из тех 23.000 руб возврат произошел только за 1 квартал 2024г -3009руб, остальные пока не вернулись. и вернули 2800 за -2 квартал, положенные мною на ЕНСв июне 2024г отдельно от той суммы.
Вы зарегистрировались 6 марта 2023 года.
Всего за это время на ЕНС вами было перечислено 15 000 и 8 000 и 2 800 = 25 800 рублей. Верно?
У вас за 2023 год должны были списать 11 806, 45 (взносы) и 8 264 (УСН). Верно? За полный 2023 год у вас именно такой налог УСН получился? Или нет? В актах 2022 год и 2023 год разняться.
Еще списаны пени 2,26 рублей.
Кроме того, вы подали, а потом отменили уведомления на суммы 3 000 и 2 800 рублей.
Итого у вас списать должны были 25 872,71 рубль. Больше, чем вы уплатили. Сколько сейчас у вас на ЕНС? И вы пишете, что вам 3 000 и 2 800 по нулевым уведомлениям вернули. Так или нет?
Декларация за 2023г. Страховые были 11200р , но я работаю с 06.03.2023г у меня вышли чуть меньше
Когда вы платили 15 000? У вас не совсем верно декларация заполнена. На итоговую сумму налога это не влияет, но по кварталам расписано неверно, для вас невыгодно. Возможно, пени у вас именно из-за неуплаты авансов, хотя этого могло и не быть.
Вижу, что УСН верно я идентифицировала.
Итак, на данный момент у вас должно быть списаны взносы за 2023 год - 11 806, 45 (насколько помню 1% с превышения вы пока не уплачиваете) + 8 264 (УСН) + 2,26 (пени) = 20 072,71 рубля. А вы перечислили 25 800. Итого на ЕНс у вас должно быть 5 727,29.
Сколько сейчас у вас на ЕНС?
Да 5800 где то.
Отлично! В чем тогда вопрос? Никаких снятий по неверной декларации за 2022 год у вас нет. Уведомления за 2024 год вам обнулили и вернули.
Вы прям Шерлок Хомс, проделали такую работу , чтобы до Истины добраться. Мне просто неверно истолковали, что в декларации я всего должна заплатить за год -11.806. Вот я и жду возврата. А тут выходит , что страховые и Усн считаются вместе и выходит за 20.0000р. Вы меня простите, я этих нюансов не знала. У нас все только учатся сами ничего не знают. Теперь объясните мне, пожалуйста я 1 и 2 квар поставила по 0., как быть с 3квар тоже ставить 0. Теперь у меня на счету есть деньги ., как ими распорядится? и страховые в этом году 25200руб . Допустим у меня за год по УСН выйдет 11.000. Я должна буду ЕНП положить за УСН 11.000+25200=36.200? Верно?
У вас есть обязанность по уплате взносов просто по факту регистрации в качестве ИП. То есть сумму за год (пропорционально периоду регистрации в качестве ИП) вы платите в любом случае. Для вас за 2023 год - это 11 807, за 2024 - 25 200.
Также вы должны уплатить налог УСН, но его вы можете уменьшить на сумму взносов. Бывает, что налог меньше взносов, тогда он не уплачивается. Если налог больше взносов (как у вас в 2023 году), то уплачивается разница между налогом и взносами.
Все авансы вы считаете одинаково нарастающим итогом: (доход за период * ставка налога) минус сумма взносов (в 2024 году - 25 200) минус аванс за прошлый отчетный период.
Для вас так. 1 квартал: 300 000 * 0,03 (в декларации у вас 3%, а в сообщении вы считали как будто 1% - какой процент верный?) - 25 200 = 0 (число не может быть отрицательным, так как мы просто снижаем аванс до нуля).
2 квартал: 580 000 * 0,03 - 25 200 = 0
3 квартал (условно): 880 000 * 0,03 - 25 200 = 1 200 рублей. Эта сумма будет к уплате, и на эту сумму уже подаете уведомление. Если доход за 9 месяце будет меньше или равен 840 000 рублей, то аванса к уплате по-прежнему не будет, и не будет уведомления.
При этом взносы в размере 25 200 вам надо уплатить в любом случае обязательно до 28 декабря 2024 года (это по обновленным правилам, ранее было - до 31 декабря).
Те деньги, которые сейчас у вас лежат на ЕНС вы можете использовать для уплаты любых налогов и взносов.
Допустим, у вас сейчас на ЕНС 5 800 рублей. Если вернуться к моему примеру, где у вас к уплате 1 200 рублей за 9 месяцев, то вы подаете уведомление на эту сумму, но можете ничего не уплачивать, так как 1 200 спишут из этих 5 800 по сроку уплаты (28 октября 2024 года).
Допустим, у вас по году выходит 11 000 налога УСН. Вы к срокам уплаты должны иметь на ЕНС 25 200 (к 28 декабря - взносы) и 11 000 (к 28 апреля 2025 года - УСН за 2024 год). То есть первыми у вас спишут взносы. Так как у вас на ЕНС сейчас есть 5 800, то к 28 декабря вам надо положить на ЕНС 19 400, чтобы 28 декабря там было именно 25 200.
и с этого года вводят налог на имущество. Он тоже попадает в ту декларацию по УСН?. Я пока не знаю расчет по кадастровой стоимости, по идеи должно уведомление прийти в личный кабинет от налоговой с расчетом.
Нет, в вашем случае налог на имущество никак не участвует в расчете налога УСН, поэтому и в декларацию не попадает.
Если бы у вас была УСН доходы минус расходы, и имущество использовалось в предпринимательской деятельности, то налог на имущество можно было бы учесть в расходах при расчете налога УСН. Но у вас УСН доходы, поэтому никакие расходы вы не учитываете.
В общем случае налог на имущество ИП исчисляется налоговой и присылается физлицу в личном кабинете со сроком уплаты до 1 декабря следующего года. Про особенности исчисления данного налога на новых территориях я не осведомлена, есть ли они или нет.
Спасибо , с декларацией по УСН доходы понятно. А вот по поводу налога на имущества, там он платиться по квартально ? и декларация есть? и с землей такая же картина ( кадастровый тоже присвоили, только я ее арендую у государства) и кто налог на нее рассчитывает?
Нет, налог на имущество уплачивается раз в год по налоговому уведомлению путем списания средств с ЕНС. То есть к дате уплаты у вас на ЕНС должно быть достаточно средств.
По поводу земельного налога: его уплачивает собственник, а не арендатор. Нужно понимать нюансы вашего права на участок, чтоб точно ответить на вопрос о налогах.
Здравствуйте. У меня аналогичная ситуация. Я открыла ИП с УСН "Доходы" в апреле 2024 и подала уведомление за полугодие с исчисленным налогом 5160 руб, но оплачивать не стала, так как сумма меньше взносов (49500руб), которые я планировала оплатить в конце года. Но в личном кабинете мне начала капать пеня. Я не знала, что уведомления подавать не нужно, если налог меньше взносов, либо подавать с суммой 0руб. Теперь, если я правильно понимаю, мне надо подать уточнённое уведомление с суммой налога 0руб? Но я не вижу в форме при подаче уведомления через ЛК ИП графы, где нужно указать, что это уведомление уточняющее, а не первичное. Или это и так будет понятно, если оно повторное за тот же период?
Спасибо Вам, Марина, что помогаете разобраться в нюансах отчётности.
Добрый день!
Не бывает уточняющих уведомлений, поэтому там нет поля для указания номера корректировки.
Вы можете подать уведомление с суммой 0.
Марина, спасибо за ответ.
У меня ещё вопрос: отчёт за взнос 1% с суммы свыше 300 тыс идёт отдельной формой или в годовой декларации? И какие номера форм ?
Никаких отчетов по 1% с превышения нет.
Если эта сумма учитывается при расчете налога УСН, то ее следует отразить в годовой декларации по УСН. Декларация по УСН - форма КНД 1152017.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение