Добрый день! Помогите, пожалуйста, суть вопроса, Директор попросил своего (друга) коллегу оплатитьза нас налоги, лизинговый платеж, членские взносы по СРО, интернет. У нас суды и мы самостоятельно не можем пока производить оплаты. Я начинающий бухгалтер, не могу разобраться с бухгалтерскими проводками, работаю в 1С бухгалтерия.
или
Задать вопрос
Третье лицо оплатили на нашу компанию налоги, лизинговый ежемесячный, членские взносы,интернет
Добрый день!
Чтобы понимать, какие проводки делать, надо понимать суть хозяйственной операции. Хозяйственной операции "друга попросил оплатить" нет) В зависмости от того, что это было (взаимозачет, договор займа и прочее), и будут сформированы соответствующие хоз операции.
Марина, добрый день! Наш Парнер перечисляет Займы, бухгалтерская проводка Дт 58-3 Кт 51., перечислил за нас налоги Дт 76-9 Кт 51 и увязал с договором займа, и оплатил за нас поставщикам Дт 60-02 Кт 51.
Помогите разобраться, я правильно проводки сформировала?
У вас путаница. К51 - это средства, которые уходят с вашего расчетного счета, то есть проводки, которые вы написали отражают вашу оплату, а не за вас.
Вам был выдан займ? Тогда это проводка Д51 К67.
Далее вы можете оплатить поставщику Д60 К51 и налоги Д68.9 К51.
Д58 К51 - это выдача займа, а не получение.
Марина, я написала проводки от организации, которая за нас оплатила налоги, рассчиталась с поставиками и ранее перечисляла нам займы. Мы с бухгалтером новенькие, только начинаем работать, и решили друг другу помочь. Сначала решили с ее компанией разобраться в проводках, а после уже со мной.
Опишите ваши хоз операции. Это и перечисление займа, и оплата поставщику, и оплата налогов?
Марина, огромное Вам спасибо за терпение!
1. Перечислили Займ нашему партнеру, отразилась бухгалтерская проводка по расчетному счету - Дт 58-3 Кт 51;
2.Оплатили за нашего парнера налоги в бюджет бухгалтерская проводка - Дт 76-9 Кт 51 (договор увязала с Займом сомневаюсь правильно или нет), когда создавала платеж выбрала оплата за 3-е лицо. И если не указать в платежке договор то программа не проводит документ, поэтому увязала с Договор Займа.
3. Оплатили поставщикам бухгалтерская проводка Дт 60-02 Кт 51, в назначении указали оплату за ООО, но когда формирую ОСВ по счету 60-02 задолженность не отображается. А сформировала ОСВ по счетам 58-3., 76-9, 76,17 задолженность отразилась суммы встали.
4. А еще сформировали бухгалтерскую проводку Корректировка единого налогового счета
Дт 76-17 Кт 68-90
Итак, ваш партнер сделал три платежа:
1. Перевел вам на расчетный счет денежные средства, предоставил займ. Так? Тогда проводка - ок.
2. Еще одну сумму он перевел в налоговую, оплатив за вас налоги. Тогда проводка будет Д76.9 К51. Но надо бы сразу понимать, как возвращать эту сумму будет ваша фирма. Если это тоже займ, тогда делаем Д58.1 К76.9. Если не займ, а что-то иное, значит, и счет будет другой.
3. И еще одну сумму перевели поставщику. Тогда делаем проводку Д60.02 (поставщик) К51. Потом переносим долг на вашу организацию, так как этот поставщик ничего вашему партнеру не должен, а должны вы. Д76.9 К60.02. И здесь та же история, что и с оплатой налогов. Надо сразу понимать, как вы будете закрывать доог перед своим партнером. Если эта сумма - тоже займ, то и надо кинуть ее на займ. Д58.3 К76.9. Если не займ, а что-то другое, то и счет будет другой.
По вашим проводкам у вас получилось, что у вашего партнера следующие дебиторские задолженности: выданный вам займ; ваш долг по сч 76.9; долг вашего поставщика (который не имеет к вашему партнеру никакого отношения); ваш долг по сч 76.17. Да еще и налоги какие-то начислены - ваши, которые не имеют к вашему партнеру никакого отношения!
А надо, чтобы сформировался только ваш долг, который складывается из сумм: перечиление займа, оплата постащику, оплата налога. И всё это в виде займа, полагаю.
Марина, спасибо большое!
1. По первому вопросу мы бухгалтера правильно проводку по расчетному счету сформировали выдали займ Дт 58-3 Кт 51, но этот займ наш Партнер потратил на погашение кредиторской задолженности.
2. По второму вопросу я неправильно увязала платежи в бюджет и договор увязала с займом который отправили парнеру, нужен другой договор? Если я привязку из платежного поручения удалю, то у меня документ не проводится спрашивает договор. Вот здесь я незнаю как поступить.
3. По третьему вопросу я поняла, т.е. в прочих операциях создам бухгалтерскую справку, с поставщиками Дт 76-9 Кт 60-02.
Извините, но я не понимаю, что у вас происходит в операциях. Вы изначально привели проводки по четырем случаям, в трех из которых вы ставили К51, то есть трижды деньги уходили с расчетного счета. После вашего последнего сообщения я понимаю, что ваш партнер оплатил налоги и оплатил вашему постащику. И из этих сумм и сформировался займ.
Если это верно, можно сделать так:
1. Оплата налогов за вас Д76.9 К51, перенос долга на займ Д58.3 К76.9.
2. Оплата поставщику за вас Д60.02 К51, перенос долга на вас Д76.9 К60.02, перенос долга на займ Д58.3 К 76.9.
Строго говоря, если все эти движения известны сразу, я бы оба платежа сразу делала проводкой Д58.3 К51 - то есть относила на займ.
Марина, добрый вечер и низкий поклон!
Да сначала мы отправили займ Парнеру и он использовал займ рассчитался кредиторкой. Потом мы за Парнера оплатили налоги и рассчитались с поставщиками. Вот мои проводки парнеру.
Перечислили займ Дт 58-3 Кт 51., оплатили налоги Дт 76.9 Кт 51., начислила Дт 76. Кт 68.90, и так же за Парнера оплатили поставщикам Дт 60.02 Кт 51.
Я поняла, создам договор Займа сумму посчитаю сколько за налоги и поставщикам заплатили и проведу проводкой Дт 58.3 Кт 76.9
Марина, Вы пишете оба платежа сделали бы проводкой Дт 58.3 Кт 51 это налоги и рассчеты с поставщиками?
Зачем вы всё время хотите сделать проводку с участием счета 68.9? Этот счет применяется для отражения операций по ЕНС. Вы заплатили налоги третьего лица с ЕНС или с расчетного счета? Я так понимаю, что с расчетного счета. Тогда зачем вы хотите приплести свой ЕНС сюда? Это не ваши налоги, это налоги третьего лица.
Да, если в договоре займа прописано, что часть займа перечисляют на расчетный счет, частью займа оплачивают налоги, а частью займа закрывают задолженность постащику, то я бы на все три операции (перечисление займа на расчетный счет, уплата налога и оплата поставщику) отразила проводкой Д58.3 К51.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение