или
Задать вопрос
передача материалов
Добрый день, помоги пожалуйста, ООО (ОСНО) закупало материалы для второго ООО (УСН) для выполнения работ, ума не приложу как мне теперь эти материалы передать с осн на усн? Чтобы они не висели на 10 счете.Если продать, то получится двойное налогообложение?
И можно ли их передать безвозмездно?
Оформляете материалы как давальческое сырье. Я всех тонкостей не знаю. Примерно так у Вас получится. Вы передаете материалы для выполнения работ, отражаете их на субсчете "Материалы, переданные в переработку на сторону". Исполнитель принимает их за баланс. Вы эти материалы у себя будете списывать на затраты, исполнитель соответственно этого делать не будет. Таким образом, у в затратах они только раз отразятся - у Вас, а у исполнителя - нет
к тому, что посоветовала Главбух_Елена добавлю только то, что переработчик возвращает Вам Готовую продукцию или полуфабрикат, чего у себя не отражает (это у себя выпустите Вы из переданных в переработку материалов).
Переработчик же должен выставить услуги по переработке (ведь не просто так он взял Ваши материалы).
Устроит Вас такой расклад?
Переработчик же должен выставить услуги по переработке (ведь не просто так он взял Ваши материалы).
Устроит Вас такой расклад?
Добрый день, нет, такой расклад не подходит. Мы не изготавливаем продукцию. Ситуация такая ООО А на УСН заключило договор на выполненные работы, никаких предоплат и денег у ООО нет ( но нужно купить материалы), Другое ООО на ОСН купило эти материалы ( так как директор одно лицо в том и другом ооо) и оприходовал на склад, так вот теперь мне нужно все эти материалы передать с ООО на ОСН в ООО на УСН. Как это сделать?
Добрый день!
Безвозмездная передача не поможет. Все равно надо будет платить налог на прибыль и НДС.
А ООО на ОСНО ничего случайно не должно ООО на УСН? Никакой взаимозачет нельзя провести?
А если все-таки продать? Будет налог на прибыль у ООО на ОСНО, НДС и восстановленный НДС. Допустим, ООО на УСН может не оплачивать эти материалы вообще, в расход их тогда не поставить.
Вам сейчас нужно материалы перевести на ООО (УСН), чтобы выполнить работы или про работы –это прошлая история, не совсем понятно. То есть вам эти материалы в ООО (УСН) нужны для выполнения работ или просто приводите учет в порядок? Проще говоря, цена вопроса какова?
Безвозмездная передача не поможет. Все равно надо будет платить налог на прибыль и НДС.
А ООО на ОСНО ничего случайно не должно ООО на УСН? Никакой взаимозачет нельзя провести?
А если все-таки продать? Будет налог на прибыль у ООО на ОСНО, НДС и восстановленный НДС. Допустим, ООО на УСН может не оплачивать эти материалы вообще, в расход их тогда не поставить.
Вам сейчас нужно материалы перевести на ООО (УСН), чтобы выполнить работы или про работы –это прошлая история, не совсем понятно. То есть вам эти материалы в ООО (УСН) нужны для выполнения работ или просто приводите учет в порядок? Проще говоря, цена вопроса какова?
Марина Бух, привожу в порядок учет. ООО (УСН) выполнило работы, материалы использованы. Эти материалы оплатило и получило ООО (ОСН), и висят они на 10 счете. Вот и думаю, как эти материалы передать ООО (УСН) и списать их уже там.
То есть работы уже выполнены ООО (УСН), материалы использованы по бумагам (какие материалы тогда списывались в ООО (УСН), если они есть только у ООО (ОСНО)?). Или вы хотите перевести и списать задним числом на уже выполненные работы? И по факту тоже никаких материалов нет. То есть они существуют только на бумаге в ООО (ОСНО). ООО (УСН) будет выполнять еще работы, для которых необходимы эти материалы? Если нет, то зачем переводить их? Может, списать в ООО (ОСНО)? Ну там, инвентаризация, потерялись, испортились. Сколько там этих материалов-то?
А если УСН доходно-расходный? Тогда они единый налог больше заплатят - расходная часть-то отсутствует. Если объект "доходы" - тогда действительно все можно списать в ООО на ОСН.
Ну тут уже надо смотреть по месту, какие приоритеты: привести учет в порядок, списать лишние материалы, заплатить меньше налогов и так далее. Мы же все равно цифр не видим, а лишь варианты накидываем, что можно сделать. Выбирать будет OlgaVI, что ей больше подходит по ее конечные цели. Может, там этих материалов на 100 рублей, так и вообще не стоит заморачиваться тогда.
Уважаемые коллеги, все правильно понимаете, год еще не закрыт, хочу навести порядок в учете. Конечно приходится делать все задним числом. Материалы на самом деле есть, уже израсходованы (то есть работы сделаны), но не списаны нигде, висят и сумма приличная (больше млн руб). Работаю в 1с Бухгалтерия (базовая), там нет передачи материалов заказчику, вот и думаю как мне это все провести правильно!
OlgaVI, что-то я опять запуталась) Если какой-то операции нет в 1С, это же не значит, что ее нельзя провести. Программа лишь инструмент, а не нормативная база. Правильно я вас поняла, что ООО (УСН) выполняло работы НЕ для ООО (ОСНО), а для третьих лиц? Тогда и передавать материалы исполнителю (почему вы написали заказчику?) в качестве давальческих материалов смысла нет. То есть вы хотите задним числом перевести материалы в ООО (УСН), чтобы потом списать их на уже выполненные работы?
Марина Бух, да, так как на ООО (осн) очень много висит материалов.
Добрый день!
А работы-то выполнены в 4 квартале 2018 года, то есть время для маневра еще есть? В вашем случае, если уж так хотите списывать именно через ООО (УСН), то только продавать, полагаю. Да, будет НДС, налог на прибыль. ООО (УСН) оплачивать их будет? Уменьшится тогда у них налог, если УСН доходно-расходный. Хотя по учету НДС вы уже опоздали, если вы это хотите сделать 2018 годом, отчетность сдана и НДС уплачен.
Не знаю, если вам важно именно избавиться от этих материалов в учете, я бы списывала (может не сразу, а постепенно, если их много) из ООО (ОСНО). Ну или смотрела бы на операции 2019 года, вдруг материалы «на бумаге» понадобятся.
А работы-то выполнены в 4 квартале 2018 года, то есть время для маневра еще есть? В вашем случае, если уж так хотите списывать именно через ООО (УСН), то только продавать, полагаю. Да, будет НДС, налог на прибыль. ООО (УСН) оплачивать их будет? Уменьшится тогда у них налог, если УСН доходно-расходный. Хотя по учету НДС вы уже опоздали, если вы это хотите сделать 2018 годом, отчетность сдана и НДС уплачен.
Не знаю, если вам важно именно избавиться от этих материалов в учете, я бы списывала (может не сразу, а постепенно, если их много) из ООО (ОСНО). Ну или смотрела бы на операции 2019 года, вдруг материалы «на бумаге» понадобятся.
Материалы все использованы в работе и на складе их уже нет по сути.
ООО на УСН выполняет работы для ООО на ОСНО или для прочих лиц? Я вот этот момент не уловила.
нет, ООО на усн - выполняет работы по договору подряда, а ООО на осн только предоставляет усн-щику материалы
Если дело обстоит так, как Вам обрисовала ситуацию Главбух_Елена, та же давальческая схема имеет место быть. В договоре прописывается, что работы выполняются из материалов заказчика, только результатом будет не готовая продукция, а работы. Опять же, на баланс исполнитель ничего не ставит - заказчик списывает материалы у себя на основании отчета (а может и КС, если работы строительные)
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение