Добрый день! Помогите, пожалуйста, ИФНС прислала Требования о зачете пеней с оплат, не могу разобраться в проводках.
или
Задать вопрос
ИФНС с оплаты налога ПФР произвела зачет в пени
Огромное спасибо. Прислали сообщение о принятии решении о зачете со СВ ОПС в сумме 1755,55 в пени СВ ОПС в сумме 1755,55. Я потом набила платежку в этом размере, получается что я не доплатила? Не могу составить проводки. Ранее было начислила Дт 26 Кт 69, и перечислила Дт 69 Кт 51. Теперь Дт91 Кт 69 начислила пени, а дальше не могу сообразить.
Навскидку, надо "перевесить аналитику" 69: с налогп начисленного/уплаченного на пени (69 - 69)
Посмотрите выписку из лицевых счетов - какой датой произведён зачёт (и произведён ли в ИФНС), и этой датой аналитику закройте.
Первая проводка Дт 91 -2 Кт 69.02.1 пени 1755,55
следующая Дт 69.02.1 пени Кт 69.02.1 налог -? так я понимаю?
Дт 69.02.1 пени Кт 69.02.1 налог меня очень смущает эта проводка, получается что я начисляю еще дополнительно взнос а почему? с меня же с оплаты сняли.
Если Вы налог переплатили, и Вам в счёт переплаты зачли ранее начисленные пени - то проводка будет обратной
Я просто написала о том, что переброс аналитики по виду платежа надо сделать внутри 69.02.7, а не дословно как Вы пишете. Сделайте в учёте так, чтобы закрыть 69 по видам платежа.
А то я не поняла сначала: заплатили Вы пени вместо налога или наоборот
когда с меня ифнс сняла с опоаты пени я заплатила эту же сумму иначе будет недоимка.
давайте по порядку:
"когда с меня ифнс сняла с опоаты пени" - это списали с р/с по требованю на основании решения?
"я заплатила эту же сумму иначе будет недоимка" - заплатили повторно пени?
теперь я запуталась
Они с оплаты налога зачет провели по пеням 1755, и у меня автоматически не хватает этой суммы по налогу за август, поэтому я и оплатила налог, а не пени.
"Они с оплаты налога зачет провели по пеням 1755"
- перебрасываете 1755 с 69.02.7 "налог" (КТ) на 69.02.7 "пени" (ДТ)
начисляем пени: 91 - 69.02.7 "пени" 1755 - пени закрылись
поэтому я и оплатила налог, а не пени.
доплата налога: 69.02.7 налог - 51 (1755)
По идее, недоимки обе должны быть закрыты (как по налогу, так и по пени)
Большое спасибо, все получилось.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение