Доброго всем дня!
Подскажите, при формирование п/п в поле 106, когда следует указывать ЗД, а когда ТП?
Разные примеры
1. Был уплачен аванс по УСН за 1 кв до 25.04, а потом оказалось, что надо доплатить позже установленного срока. Что необходимо поставить в поле 106 при доплате?
2. При уплате НДС, ндс разделен на 3 части, первая часть прошла, а вторая и третья с опозданием от установленного срока. Что здесь необходимо поставить?
Добрый день.
Графа 106 как на бумажном носителе, так и в электронном документе заполняется с использованием кодов.
Рассмотрим, какие используются кодовые значения для заполнения поля «Основание платежа» —106 (расшифровка):
В письме ФНС от 26.04.2018 № КЧ-3-8/2721 налоговики еще раз уточняют, что в этом поле указываются реквизиты основания платежа, а все графы документа заполняются в соответствии с Приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н.
Таким образом, если Вы ошибку обнаружили самомтоятельно, а не ИФНС прислало требование (по УСН) - ставьте ТП.
С НДС будет то же самое.
Большое спасибо
Вам зачтут данные платежи по признаку ТП скорее, чем по ЗД, ведь это же не спустя годы уплачено.
Просто потом будет пеня, когда вскроется недоплата.
Поняла
Надеюсь, Вы лицевые счета умеете смотреть?
После сдачи отчётов и получения извещения о вводе НДС гляньте выписку лицевого счёта - сколько они Вам там наразносили (у меня были случаи неверного расчёта пеней)