или
Задать вопрос
41 счет
Добрый день! Как выровнять 41 счет в бухгалтерии, если товарные остатки по бухгалтерии больше чем остатки в управленческом учете? в УТ остатки на склад внесены по фактическим остаткам на складе по результатам ревизии оприходованием на начало 4 квартала(1/10), Начальных остатков нет т.к. была поставлена новая программа УТ. В 1С БУХ имеется некорректный остаток товара на конец 3 кв и плюс выгрузились оприходования на основании ревизии...
Как то у вас все с ног на голову. Обычно наоборот, управленческий учет основывается на бухгалтерском.
Почему в бухгалтерском учете некорректный остаток? Скорректируйте выгрузку, выгрузка и УТ - это не основание для постановки на учет. Должны быть документы, описи, сличительные, накладные на оприходование. На их основе и приводите к факту, а не на основании равнозначности с данными управленческого учета.
Почему в бухгалтерском учете некорректный остаток? Скорректируйте выгрузку, выгрузка и УТ - это не основание для постановки на учет. Должны быть документы, описи, сличительные, накладные на оприходование. На их основе и приводите к факту, а не на основании равнозначности с данными управленческого учета.
В управленческом учете все правильно на основании документов ведется, накладных, описей и сличительных. Почему некорректный остаток не могу знать.Возможно это тянется не первый год,а я работаю с середины декабря, до этого организация была на аутсорсинге. Что вы имеете ввиду "скорректируйте выгрузку"? Обмен данными налажен, происходит ежедневно, с момента моей работы. До этого выгрузка была раз в квартал к отчетности... Пытаюсь привести в порядок бухгалтерский учет. Если в бухгалтерии сформировать инвентаризацию на конец 3 кв. и все оставшиеся товары списать на ее основании? а оприходование уже стоит 1 октября.. или какой еще есть вариант? Я пытаюсь найти пути решения этой проблемы.
Я просто понять не могу. В моей практиуе управленческий учет - внутрення кухня компании, он наоборот проистекает из бухгалтерского и как правило ошибки чаще бывают именно в нем, но н енаоборот. Как отчетность сдается если бухгалтерский с фактом не идет.
Как вы спишете? Если у вас недостача по описи, то ее нужно иметь на бумаге + к ней сличительную. Не идет в меньшую сторону - это недостача, соответственно - объяснительные С МОЛ + решение от руководства по недостаче.
После этого можно уже приказ издать по итогам и актом списать либо на 91, либо на виновных (если есть) через 73, 76 счет провести.
Излишек прост оприходуете как внереализационный доход (кт 91) с приростом дт-а 41 счета как актива.
Как вы спишете? Если у вас недостача по описи, то ее нужно иметь на бумаге + к ней сличительную. Не идет в меньшую сторону - это недостача, соответственно - объяснительные С МОЛ + решение от руководства по недостаче.
После этого можно уже приказ издать по итогам и актом списать либо на 91, либо на виновных (если есть) через 73, 76 счет провести.
Излишек прост оприходуете как внереализационный доход (кт 91) с приростом дт-а 41 счета как актива.
Если в бухгалтерском учете фирмы некооректные остатки по счету 41, то рискну предположить, что и бухгалтерская отчетность содержит ошибки и искажения (я имею в виду за прошлые годы). Хорошо, если ошибки не существенные. Кроме того, как же происходило списание себестоимости товаров при их отгрузке на расходы в налоговом учете? Тоже с ошибками? Ведь к некорректным остаткам могло привести либо некорректное оприходование (это самое лучшее - просто не пойдут остатки с поставщиками) либо некорректное списание (это хуже - поскольку здесь затрагивается налог на прибыль, если Вы на ОСН). В общем, правьте свой учет "до корректных остатков". Сергей Вам примерно написал, как все должно выглядеть. Действуйте! Впереди новая отчетная компания, нужно чтобы ошибки не попали в нее.
Я тоже ничего понять не могу. Все таки как вы предлагаете исправить ситуацию?
Я и предполагаю откорректировать через 91 счет.
То есть, вы, как следует отдохнув после нового, года сейчас просто набьете проводок по ДТ 41 КТ 91 счета, просто чтобы циферки сходились?
И бухучет планируете вести как управленческий, без бумаг с подписями, просто в Excel -е, как управленческий?
И бухучет планируете вести как управленческий, без бумаг с подписями, просто в Excel -е, как управленческий?
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение