Добрый день. Подскажите пожалуйста есть ИП УСН доходы. В прошлом году первое уведомление не подал, потом подал оба вроде все списали, затем уведомления подавал деньги списывали. В итоге вроде как вносил через налог.ру деньги как страховые взносы, но после пару посещений налоговой они мне так и не дали ответа как эти деньги защитывались. В итоге решил в гонце года внес 60 000р и с этой суммы 10 января 24 года списали сумму 45842р(это сумма страховых взносов за 23год). Теперь собственно вопрос, в графе Уменьшение налога на сумму взносов в заполнение декларации если я правильно понял за первые 3 квартаа мне писать 0, а за 4 квартал вписать 45842р?
или
Задать вопрос
Заполнение декларации
Добрый день!
Вы можете указывать взносы 45 842, начиная с первого квартала, то есть со строки 140, но в размере, не превышающем строку 130 (и так далее для всех строк).
То есть у меня за 1 квартал 6% составляет - 7380р я 140 строку указываю 7380
2 квартал у меня 17784 я в 141 строке указываю 17784
3 квартал у меня 27348р то я в строке 142 указвываю 20678( 45842-7380-17784)
4квартал в строке 143 я указываю 0
Тогда вопрос в чем разница указывать с первого квартала или указать всю сумму в 4, если я уплатил авансовые платежи за эти 3 квартала, в виде авансовых платежей, а не страховых взносов, как налоговая к этому отнесеться. Если я оплатил эти суммы, а теперь указываю что хочу их списать в счет страховых взносов, то они должны мне их будут вернуть. Просто за превые три квартала я оплатил, в 4 квартале у меня 6% составляют 42000, так может просто пусакай их спишут и мы в расчете получаемся?
Ps В этом году у меня списали 18000р это 1% не помню толи за 21 то ли за 22 год, они могут быть засчитаны за отот год или нет?
Декларация заполняется нарастающим итогом. Вы строки 130 и 140 расписали нарастающим итогом? Полагаю, что нет.
Разница в том, верно заполнять декларацию и исчислять налог или не верно. Не вижу смысла делать это неверно, поэтому рекомендую заполнять, начиная с 1 квартала нарастающим итогом. Возможно, вам возвращать ничего не будут, а просто сумма налога будет значительно меньше к уплате. Надо точно видеть ваши цифры и понимать нарастающим итогом или нет.
Что за сумму списали у вас - надо разбираться. За 2021 и 2022 год 1% с превышения списывали в прошлом году. В этом году списать не могли, особенно с учетом того, что вы платили авансы, то есть деньги на 1% у вас были.
Я запонял так :
110 - 123000
111- 419400
112 - 875200
113 - 1581650
130 - 7380
131 - 25164
132 - 52512
133 - 94899
140 - 0
141 - 0
142 - 0
143 - 45842
По поводу 1% я вам и писал за 2023 год, мы же за него сейчас говорим, просто на них тоже ументшвется налог, ведь он уплачен в 2023 году
Я бы заполнила строки так:
140 - 7 380
141 - 25 164
142 - 45 842
143 - 45 845
Сути это особо не изменит, но это верное заполнение.
1% с превышения за 2021 и 2022 годы, списанный в 2023 году, можно принять в уменьшение налога 2023 года только в том случае, если на них не уменьшались вами налоги 2021 и 2022 года вне зависимости от того, что по факту эти платежи были списаны в 2023 году.
Спасибо большое. Меня просто смущает тот факт что они были уплачены в 4 квартале, а если я не ошибаюсь мы можем уменьшать авансовые платежи за квартал если они были уплачены именно в этом квартале или я не прав
С 2023 года авансы и налог уменьшаем на подлежащие уплате взносы ИП за себя вне зависимости от факта их уплаты.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение